Le gain en capital (profit réalisé lors de cette vente présumée, par rapport au coût d'achat initial des biens) devient imposable dans la déclaration finale du défunt.

Pour limiter les impacts de cette règle et ainsi maximiser l'actif successoral au profit des héritiers, il importe de faire appel à des experts, qui vous guideront dans vos démarches.

Quatre déclarations

Le liquidateur de succession ou les héritiers devront produire, selon les situations, jusqu'à quatre déclarations aux deux paliers de gouvernement.

• Déclaration principale de revenus couvrant la période comprise entre le 1^er  janvier et la date du décès.
• Déclaration de droits ou de biens (salaire et avantages sociaux à recevoir, dividendes déclarés, mais non payés, prestation de la RRQ et le PSV pour le mois du décès, mais reçues après le décès, etc.). L'avantage de faire une telle déclaration, distincte de la déclaration principale, c'est la possibilité de réclamer chaque fois certains crédits d'impôt personnel.
• Déclaration de revenus provenant d'une entreprise ou d'une société de personnes, dont l'exercice financier ne coïncide pas avec l'année civile. Si le décès est survenu après la fin de l'exercice, le second exercice pourra faire l'objet d'une déclaration distincte, pour profiter de nouveau des mêmes crédits d'impôt.
• Déclaration de revenus provenant d'une fiducie testamentaire dont le défunt était le bénéficiaire.

La limite pour soumettre ces déclarations est la date la plus éloignée entre les deux échéances suivantes :

• 6 mois après la date du décès ou
• la date habituelle de remise : 30 avril pour les particuliers ou 15 juin pour les entreprises.

Franchise d'impôt

Les biens légués au conjoint s'ajoutent au patrimoine de ce dernier, sans incidence fiscale immédiate.

Les conjoints de fait, n'étant pas reconnus par le Code civil du Québec, ont intérêt à rédiger un testament notarié pour éviter toute contestation.

Ajoutons, en terminant, qu'un REER peut être transféré en franchise d'impôt à un enfant mineur ou handicapé.

Si vous vivez en couple (conjoint de fait ou légalement), le fractionnement des revenus entre conjoints est une excellente façon de réduire votre impôt. Cette façon de faire vous permet de minimiser la facture fiscale familiale en répartissant avec votre conjoint vos revenus de l'année.

En fait, notre système d'impôt est progressif et, par conséquent, le taux d'imposition augmente avec le revenu. Le fractionnement du revenu consiste à répartir le revenu familial de façon à profiter de tranches d'imposition plus basses, permettant ainsi d'optimiser les déductions et les crédits d'impôt auxquels vous et votre conjoint êtes admissibles.

Cotisez au REER de votre conjoint

Vous pouvez payer moins d'impôts aujourd'hui en cotisant dans un régime enregistré d'épargne-retraite (REER) au profit de votre conjoint.

La retraite venue, cette stratégie permet de fractionner les revenus de votre couple et de réduire le montant global d'impôts que vous devrez acquitter. Dans certains cas, cette stratégie fait également en sorte de vous éviter de rembourser, en tout ou en partie, la pension de la Sécurité de la vieillesse lorsque vous aurez atteint l'âge de 65 ans.

Le prêt comme stratégie de fractionnement du revenu

Le prêt entre conjoints est recommandé lorsque l'un des deux membres du couple a un revenu supérieur et est plus imposé que l'autre. L'un peut alors choisir d'effectuer un prêt que l'autre placera ensuite dans un produit d'investissement de son choix.

Le prêt sera fait au taux d'intérêt prescrit par le gouvernement ou à un taux plus élevé. Le conjoint prêteur sera alors imposé sur les intérêts reçus, mais c'est l'autre conjoint, dont l'imposition est beaucoup moins importante, qui ajoutera à son revenu imposable les revenus générés par les placements sans oublier de déduire les intérêts versés au conjoint prêteur.

C'est très avantageux si vous êtes imposé à 48,2 % et que votre conjoint l'est à 28 %. Surtout si  c'est vous qui détenez tous les placements. Avec cette stratégie[1], il y a moyen d'économiser sur la facture d'impôts en transférant certaines sommes à votre conjoint.

À la retraite

Vous pouvez choisir d'attribuer à votre conjoint jusqu'à 50 % de votre rente de retraite admissible. La somme attribuée sera déduite de votre revenu imposable et sera incluse dans le revenu imposable de votre conjoint.

Tout montant reçu en vertu d'un régime d'employeur (ou fonds de pension) est admissible. Le sont également, après 65 ans, les paiements reçus d'un FERR ou d'un FRV et la rente provenant d'un REER ou d'un CRI.

Votre conseiller Desjardins peut vous aider!

Votre conseiller de la caisse peut vous donner des conseils judicieux pour tirer le meilleur parti de vos revenus de retraite. N'hésitez pas à le consulter.

Voici des constats troublants sur la préparation de la retraite :

• En 2010, seulement 26 % des contribuables canadiens ont cotisé à leur REER.
• C'est plus de 665 milliards de dollars de cotisations qui sont restées disponibles.
• En ne cotisant pas à leur REER, les Canadiens ont renoncé à plus de 200 milliards de dollars d'économie d'impôt.¹

Vous êtes à des dizaines d'années de la retraite ou tout près de celle-ci ? Vous cotisez peut-être à un régime privé de retraite et vous vous dites qu'il n'y a aucun problème à l'horizon ?

Pourtant, selon la Régie des rentes du Québec (RRQ) et plusieurs autres spécialistes, vous pourriez devoir investir des montants supplémentaires dans vos régimes fiscaux pour arriver à la retraite en ayant amassé suffisamment d'argent pour combler vos besoins.

La crise financière mondiale de 2008 a complètement transformé l'économie mondiale. Les rendements à long terme des placements se sont effondrés et les marchés boursiers sont devenus très volatils, créant ainsi un environnement difficile pour les régimes de retraite.

Un autre élément représente un enjeu de taille pour les régimes de retraite : l'augmentation de l'espérance de vie. Les gens vivent plus vieux et peuvent ainsi retirer des sommes de leur régime de retraite plus longtemps. Les régimes de retraite ont dû être ajustés en fonction de cette nouvelle réalité, beaucoup plus coûteuse.

Vous comptez sur les régimes publics mis en place pour aider financièrement les personnes qui atteignent l'âge de la retraite ? Ils risquent de ne pas être suffisants pour assurer le maintien de votre niveau de vie à la retraite. Pour conserver ses acquis, chaque personne devrait pouvoir compter sur 70 % de ses revenus de travail une fois à la retraite. Pour un revenu moyen de 45 000 $, les régimes publics remplacent environ 40 % du revenu, soit 18 000 $ à 65 ans : il faut donc prévoir le 30 % manquant, soit 13 500 $.

De nombreux sondages démontrent que les Canadiens ne sont pas conscients du manque d'argent qu'ils pourraient avoir à la retraite. Dans cette perspective, chacun doit prendre la responsabilité de préparer sa retraite en cotisant à son REER ou à son CELI.

Comment le faire?

• Faites prélever de façon systématique un montant de votre compte d'épargne vers un REER. L'assiduité dans votre stratégie est votre meilleur atout.
• Si votre employeur offre la possibilité de cotiser à un REER collectif, adhérez-y. La cotisation est prélevée directement sur votre salaire et vous bénéficiez immédiatement de la déduction d'impôt.
• Envisagez un emprunt REER si vous avez un montant important de cotisations disponibles. Vous pourrez ensuite utiliser votre remboursement d'impôt pour diminuer votre emprunt.
• Cotisez à votre CELI afin de compléter votre cotisation annuelle au REER.
• Demandez conseil auprès de votre conseiller à votre caisse.

Si vous avez mis en place une stratégie gagnante pour économiser en vue de la retraite, n'hésitez pas à la partager avec tous les lecteurs de ce blogue.

Quand pourrais-je partir à la retraite avec suffisamment d'argent pour vivre? Voilà la question que bon nombre de travailleurs se posent et pas seulement ceux qui ont atteint la cinquantaine. De la même manière qu'on planifie nos études et notre carrière, on planifie notre retraite et pour cause : on vit de plus en plus vieux grâce, notamment, aux conditions de vie améliorées et aux avancées médicales en matière de santé. L'espérance de vie étant prolongée, on peut prévoir passer environ 30 ans en retraite. Ça vaut la peine d'y penser maintenant et de suivre ses affaires de près.

Connaître les caractéristiques de son régime de retraite

Si vous souscrivez à régime de retraite de votre employeur, vous bénéficiez d'une longueur d'avance. Vous devez avant tout bien connaître le régime de retraite auquel vous cotisez.

En premier lieu, il faut savoir si votre régime est à prestation déterminée ou à cotisations déterminées. Dans le premier cas, la rente de retraite est connue à l'avance. Le régime verse à ses participants retraités un revenu de retraite calculé selon une formule qui tient compte de certains facteurs (ex. : années de service et âge). Quant à celui à cotisations déterminées, seules les cotisations versées par l'employeur et par l'employé sont connues. Le montant de la rente de retraite que vous toucherez dépendra des cotisations et des rendements du régime qui, comme tous les placements, sont liés aux fluctuations des marchés financiers.

Prenez soin de vérifier l'âge auquel vous pourrez être admissible à la retraite; de demander si la rente est indexée au coût de la vie; de faire le calcul de votre rente de retraite pour vérifier si le montant accordé est suffisant et ainsi pouvoir réajuster le tir par d'autres moyens; d'examiner quelles seront les conditions de versements aux bénéficiaires en cas de décès, avant ou après la retraite; de vous informer si le régime est coordonné avec le RRQ, c'est-à-dire si votre rente sera réduite d'un certain montant pour tenir compte des prestations du Régime de rentes du Québec; et enfin, pour s'assurer de recevoir sa rente, il est primordial de vérifier la santé financière du régime.

Comment suivre l'évolution de son régime de retraite

L'incontournable : consultez toute la documentation qui vous est envoyée. Ces documents contiennent une foule d'informations sur votre régime. Examinez le relevé annuel de votre régime de retraite fourni par l'employeur et le rapport annuel du comité de retraite qui rend compte de l'évolution du régime. Ne négligez pas de lire les brochures qui vous sont distribuées.

N'hésitez pas à discuter avec les personnes ressource du comité de soutien du régime. Ce sont les meilleures personnes à qui poser vos questions.

Enfin, sollicitez l'avis d'un spécialiste en planification financière qui vous permettra d'avoir une vue d'ensemble de votre situation financière à la retraite.

Et n'oubliez pas, si vous agissez maintenant, vous aurez une bien meilleure idée de votre capacité à soutenir votre niveau de vie à la retraite.

Connaissez-vous bien votre régime de retraite?

Gagner à la loterie, encaisser un héritage substantiel ou se retrouver bénéficiaire d'une grosse police d'assurance vie : trois situations, une même question. Que faire en pareilles circonstances?

Des exemples de revirements de fortunes, il s'en trouve des centaines sur Internet. Rien que dans notre entourage, combien de nouveaux riches ont tout perdu et sont mêmes devenus plus pauvres qu'ils ne l'étaient avant de gagner?

Pour que cette grande joie ne se transforme pas en cauchemar, j'ai élaboré ce que j'appelle la « Stratégie du 7 chanceux ». En voici les grandes lignes.

1. Prendre une bonne respiration, et surtout se donner un temps de réflexion afin de ne jamais agir de manière précipitée.
2. Investir la somme à court terme, pour 30 ou 60 jours, afin de se donner le temps de faire le point sur sa situation financière, personnelle et familiale.
3. Faire le bilan de ses actifs, de ses dettes. Je détermine quels sont mes besoins, mes attentes, mes priorités, personnellement mais aussi dans une optique de planification familiale. Parce qu'il y a fort à parier que si je gagne une somme importante, je vais vouloir aider mes proches.
4. Tenir compte des différences entre les hommes et les femmes en matière de planification financière. Les femmes, même si elles se préoccupent de rendement, accordent généralement une grande importance à la sécurité financière.
5. Établir des priorités pour utiliser l'argent gagné. Payer ses dettes de consommation, rembourser l'hypothèque, maximiser le REER, le CELI, le REEE. Il faut également s'assurer que la protection en matière d'assurance vie et invalidité est adéquate. Il faut rédiger ou réviser le testament et le mandat en cas d'inaptitude, surtout si on est une famille recomposée.
6. Attention aux arnaques et aux sollicitations de toutes sortes. Il est important de faire affaire avec des professionnels qui travaillent pour des institutions financières crédibles.
7. Maintenir un équilibre personnel et familial. Gravir les échelons de la richesse à vitesse grand V peut miner les amitiés, créer des tensions dans le couple, remettre l'emploi en question.

Si un jour vous gagnez le « gros lot », apprenez par coeur l'étape numéro 1 et répétez-la entre chacune des autres étapes.

De plus en plus de personnes partent étudier à l'extérieur du lieu de leur domicile. Aussi, il importe de planifier judicieusement les incidences financières d'une telle décision. Par exemple, pour 2009-2010, l'Université de Montréal estime à environ 12 000 $ le coût d'une année scolaire pour un étudiant québécois de deuxième cycle soit des frais d'installation de 1500 $; des frais de subsistance de 1045 $ par mois et des droits de scolarité d'environ 984 $ par trimestre. À cela, s'ajoutent les manuels et fournitures scolaires.

Cette semaine, notre planificateur financier Denis Bellemare aborde cette question en analysant le cas d'un jeune couple de 27 ans de Québec. Ainsi, Nicolas entreprend à Montréal des études universitaires de cycle supérieur, alors que Catherine qui l'accompagne envisage de changer d'emploi, quitte à revenir plus tard à Québec. De plus, elle cherche, en leur absence, à louer le condo qu'elle possède dans la Vieille Capitale.

Dans son analyse, notre planificateur financier s'attarde à la situation financière générale du couple et répond plus particulièrement à leurs préoccupations à savoir leur désir d'être fixés sur :

• les conséquences financières reliées au déménagement
• l'impact fiscal relatif à la location du condo de Catherine
• la pertinence, pour Nicolas, de se prévaloir du REEP (Régime d'encouragement à l'éducation permanente) pour financer ses études

Et vous, qu'avez-vous planifié pour faire face à ce genre de situation?

• Au moment de la retraite, refaites un nouveau profil d'investisseur pour vérifier notamment votre seuil de tolérance au risque et votre niveau d'aisance à détenir certains placements
• Évaluez de manière réaliste votre niveau de vie en tenant également compte, le cas échéant, de votre volonté de transmettre des biens à vos proches
• Envisagez la possibilité de fractionner (répartir) vos revenus avec votre conjoint pour réduire votre facture fiscale
• Analysez la pertinence de diviser avec votre conjoint votre rente de retraite de la Régie des rentes du Québec (RRQ) ou du Régime de pensions du Canada (RPC). Certaines conditions s'appliquent.
• Portez attention à l'imposition de vos revenus de placement
• Préservez le plus possible votre capital pour éviter de l'épuiser prématurément
• Faites un budget et respectez-le de manière à ne pas vous endetter indûment
• Retirez d'abord les épargnes non enregistrées et reportez le plus possible dans le temps l'imposition de vos REER
• Maximisez votre compte d'épargne libre d'impôt (CELI)
• Pensez à réclamer tous les crédits d'impôt (personnel, en raison d'âge, pour revenu de pension etc.) et déductions (REER, frais médicaux etc.) auxquels vous avez droit.

Dans quel ordre est-il généralement recommandé d'utiliser (décaisser) les épargnes accumulées?

• Épargnes non enregistrées
• CELI
• Fonds de revenu viager (FRV) Québec, Ontario, Nouveau-Brunswick, fédéral
• Compte de rente immobilisé (CRI) Québec, Ontario, Nouveau-Brunswick, fédéral (automatiquement converti en FRV si le décaissement est nécessaire)
• Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR)
• Régime enregistré d'épargne retraite (REER)
• Rentes non viagères (comme les rentes certaines qui comportent une date d'échéance)

Pour vous assurer de disposer de revenus suffisants à la retraite, demandez à votre planificateur financier1 de procéder à une simulation sur logiciel, ce qui vous permettra d'avoir une meilleure idée de l'évolution de vos entrées et de vos sorties de fonds. Vous serez ainsi en mesure d'évaluer, au fil des années, l'importance relative de vos diverses sources de revenus.

1) Dans les caisses, le planificateur financier agit pour le compte de Desjardins Cabinet de services financiers inc.

Cette pause permettra de refaire le plein d'énergie et de préparer la rentrée d'automne avec des sujets qui, je l'espère, sauront à nouveau vous intéresser. D'ici là, je vous souhaite un été ensoleillé en compagnie de vos proches et vous invite à prendre soin de votre santé financière.

Créer et faire croître votre patrimoine
Comment y parvenir?

Vous souhaitez constituer un solide patrimoine financier et le léguer plus tard à vos proches? De nombreuses solutions de placement s'offrent à vous pour vous permettre d'y parvenir. Toutefois, si vous avez versé le maximum permis dans des abris fiscaux traditionnels (REER, CELI, etc.) et que vous détenez des actions ou d'autres placements imposables, il existe d'autres moyens d'atteindre vos objectifs.

Par exemple, vous pouvez souscrire une assurance vie universelle pour faire croître la valeur de votre patrimoine et vous aider à concrétiser vos projets de retraite en toute tranquillité d'esprit. En plus de vous protéger, vous pourrez accumuler dans un fonds d'épargne des sommes à l'abri de l'impôt. À votre décès, le montant d'assurance vie ainsi que votre épargne accumulée seront versés exempts d'impôt à vos bénéficiaires.

Protéger votre capital retraite
Quelle est la meilleure stratégie?

Prévoyez-vous accumuler un portefeuille d'épargne important pour pouvoir en profiter à votre retraite? Sachez que personne n'est à l'abri des événements pouvant entraîner une forme ou une autre d'incapacité. Sans compter que plus on vieillit, plus les probabilités de voir sa santé se détériorer augmentent.

En cas de maladie grave ou de perte d'autonomie, puiser dans vos placements pour bénéficier de soins de santé spécialisés pourrait faire fondre vos économies à vue d'œil. Avant qu'un problème de santé ne devienne un problème financier, mieux vaut prendre le temps d'évaluer si vos protections d'assurance répondent toujours à vos besoins.

Afin de garder le cap sur vos objectifs, vous pouvez opter pour une assurance couvrant les maladies graves ou la perte d'autonomie. Advenant de tels problèmes de santé, le montant versé vous permettra de rester financièrement à flot pendant cette période difficile et de vous concentrer sur votre rétablissement.

Facture fiscale au décès
Comment réduire l'impôt de vos héritiers?

Selon la Loi de l'impôt sur le revenu, une personne est réputée avoir disposé de tous ses biens à leur juste valeur marchande à l'instant même du décès. Ainsi, certains biens qui constituent votre patrimoine comme les actions, les obligations, les fonds communs de placement, les immeubles à revenus et le chalet seront assujettis à l'impôt sur les gains en capital. Cela pourra représenter une jolie somme à payer pour votre succession.

Comment aider vos proches à trouver le montant nécessaire dans un laps de temps relativement court? En souscrivant une assurance vie, vous leur procurerez les liquidités requises pour régler la facture fiscale découlant de votre décès. Vous éviterez ainsi de laisser à votre succession un fardeau financier tout en léguant la pleine valeur de votre patrimoine, comme vous le souhaitez.

Pour obtenir d'autres conseils judicieux, rencontrez un expert en assurance de personnes de Desjardins1. Il vous aidera à protéger votre patrimoine financier et à tirer le meilleur parti de votre capital de retraite.

(1) Conseiller en sécurité financière de Desjardins Sécurité financière, cabinet de services financiers.

Maximiser les déductions, les crédits d'impôt et les subventions

Les gouvernements mettent en place des mesures permettant d'alléger votre fardeau fiscal. En voici quelques exemples : 

• Cotiser à un REER est profitable à bien des égards. D'abord, cela réduit votre revenu imposable donc, l'impôt que vous devez payer. En réduisant votre revenu imposable, vous pourriez ainsi bénéficier davantage de crédits d'impôt comme la TPS/TVH, la solidarité, les frais de garde d'enfants, les frais médicaux ou encore, de programmes sociaux tels que le paiement de soutien aux enfants et la prestation fiscale pour enfants. Finalement, vos placements dans le REER profitent à l'abri de l'impôt, jusqu'au moment de leur retrait
• Le régime enregistré d'épargne études (REEE) permet à votre épargne de fructifier à l'abri de l'impôt. De plus, il est bonifié par le versement de généreuses subventions gouvernementales, à même le régime.
• Certains types de placements sont aussi fiscalement avantageux. Par exemple, les fonds de placement de catégorie T vous permettent de différer le paiement de l'impôt et ainsi de générer un revenu supérieur à celui des produits d'épargne traditionnels non enregistrés. Autre exemple : un investissement maximal de 5 000 $ par année dans des actions du Capital régional et coopératif Desjardins vous permet de bénéficier d'un crédit d'impôt de 50 % des sommes investies, sur votre déclaration de revenus du Québec.

Pour minimiser votre facture d'impôt, le secret est de profiter avantageusement des diverses mesures fiscales à votre disposition.

Étaler vos revenus dans le temps

Le REER et son prolongement le FERR constituent des moyens privilégiés d'étaler vos revenus dans le temps. Votre capital fructifie à l'abri de l'impôt sur une très longue période. À la retraite, les sommes seront normalement retirées graduellement et pourront être imposées à un taux moindre, si vos revenus sont alors moins élevés.

Répartir les revenus avec le conjoint et les enfants

Idéalement, le conjoint ayant le revenu le plus élevé devrait défrayer les dépenses du ménage alors que le revenu de l'autre conjoint devrait être consacré à l'investissement en dehors des régimes enregistrés, de manière à minimiser l'impôt à payer sur les revenus de placement.

Vous pouvez aussi fractionner vos revenus avec votre conjoint, en cotisant par exemple à son REER ou en divisant avec lui votre rente de retraite du Régime des rentes du Québec (RRQ). Par ailleurs, la détention d'un compte d'épargne libre d'impôt (CELI) permet à chaque conjoint de répartir les placements à l'abri de l'impôt.

Il est également possible de fractionner les revenus avec les enfants mineurs en souscrivant un régime enregistré d'épargne études (REEE) à leur intention ou, encore, en accumulant dans un compte d'épargne allocation pour l'enfant les prestations fiscales qui lui sont destinées.

Pour d'autres conseils judicieux, consultez les experts de Desjardins.

Mais à quel type d'investisseur appartenez-vous ?

Accompagnement...

Vous préférez vous concentrer sur vos projets ? Vous n'avez ni le temps ni le goût de suivre les variations du marché ? Vous avez du mal à vous y retrouver dans la multitude de solutions de placement disponibles ?

Vous voudrez alors vous tourner vers un expert de confiance, capable de vous guider : le conseiller en placement.

Dûment accrédité, il doit obéir à des règles éthiques et légales très strictes.

Dans un premier temps, il procédera à une évaluation minutieuse de votre situation. Il vous aidera à préciser vos objectifs et vos attentes. Il mesurera votre tolérance au risque et vous proposera en conséquence une stratégie sur mesure.

Appuyé par une équipe de recherche, il dispose d'outils sophistiqués qui lui permettent de détecter les occasions de placement et vous fait des recommandations claires, adaptées à votre profil d'investisseur.

Rigoureux, il ne réagit pas avec émotion aux aléas du marché. Grâce à lui, vous pourrez garder le cap et même tirer avantage des soubresauts.

... ou autonomie ?

Vous avez la fibre boursière ? Vous vous passionnez pour l'actualité financière, les cotes, les indices ? Vous dévorez des rapports d'analystes, de sorte que vous devenez un expert ?

Si c'est le cas, vous souhaitez sans doute effectuer vous-même vos transactions et cherchez à cette fin une firme de courtage en ligne qui possède des plateformes fiables, en accord avec vos exigences.

Libre de définir votre style de portefeuille et de déterminer vos prix d'entrée et de sortie, vous êtes apte à négocier des valeurs de façon autonome et à transmettre vos ordres. 

Vous appréciez cependant d'avoir accès gratuitement à des documents d'information et à des analyses poussées pour mieux comprendre l'évolution des titres.

Vous aimez également assister à des séminaires et autres activités de formation pour maximiser votre gestion d'actif.

Que vous ayez besoin d'accompagnement professionnel ou défendiez jalousement votre autonomie, Valeurs mobilières Desjardins et sa division Courtage en ligne Disnat répondent à vos besoins !

ISR : de quoi s'agit-il?

L'investissement socialement responsable existe sous plusieurs formes : 

• l'exclusion, qui consiste à écarter les titres d'entreprises actives dans des  domaines comme le nucléaire, le tabac ou de l'armement
• la sélection de titres fondée sur une analyse minutieuse des pratiques des sociétés sur les trois plans ESG
• l'actionnariat engagé, qui se résume à utiliser le pouvoir de l'actionnaire et son droit de vote pour générer ou accélérer de l'intérieur le changement souhaité
• le placement thématique dans des activités favorables à l'environnement et à la collectivité, comme les énergies propres et l'économie solidaire

Qui s'intéresse à ce type de placement?

L'ISR n'est pas réservé à une élite. Il s'adresse à tout épargnant conscient de la portée de ses investissements sur l'environnement et la communauté. Il intéresse particulièrement celles et ceux qui souhaitent encourager des entreprises responsables ou ouvertes à améliorer leurs pratiques d'affaires.

Les institutions financières ont élaboré des produits d'ISR accessibles et abordables, comme des fonds de placement et des portefeuilles tout en un, assurant ainsi une bonne diversification d'actifs.

Et le rendement?

Bien sûr, les rendements passés ne sont nullement indicatifs des rendements futurs. Cependant, l'ISR repose sur le postulat voulant qu'une entreprise qui se soucie, non seulement des risques financiers, mais aussi des enjeux ESG, est mieux préparée pour faire face aux défis du monde moderne et de l'économie mondiale.

À long terme, une entreprise qui agit en citoyen responsable finit par séduire nombre d'investisseurs.

Desjardins, l'un des pionniers de l'investissement socialement responsable au Canada et au Québec, met à votre disposition une gamme complète de fonds et de portefeuilles de placements dont les orientations correspondent à vos valeurs. De même, ils sont admissibles au REER et aux autres régimes enregistrés.

Pour des conseils judicieux, consultez les experts de Desjardins.

Aucun équilibre possible sans planification

Certains membres de la famille auront tendance à privilégier l'épargne, alors que d'autres seront plus enclins à utiliser le crédit. Ce qui importe est de maintenir un équilibre afin que chacun se sente respecté dans ses choix, sans pour autant mettre en péril la situation financière de la famille.

Établissez ensemble la liste des objectifs financiers incontournables (remboursement de l'hypothèque, études des enfants, planification de la retraite ou des achats importants etc.). Privilégiez le mode d'épargne par versements systématiques. Vous serez ainsi assurés que les sommes nécessaires seront disponibles au moment requis.

L'important est que chaque conjoint contribue financièrement à la planification des projets de la famille, à la mesure de ses revenus. Évidemment, un respect rigoureux des engagements pris conjointement demeure essentiel au succès de l'opération.

Famille recomposée : quelles sont les priorités?

Former une famille avec un nouveau conjoint, ses enfants et vos propres enfants, peut engendrer certaines problématiques sur le plan financier. Pour assurer une transition harmonieuse, il est souhaitable  

• d'éclaircir la situation juridique par rapport aux conjoints précédents
• de rédiger, le cas échéant, un contrat de vie commune qui prévoira notamment le partage des responsabilités financières de la famille et des dépenses liées aux enfants
• de souscrire une assurance vie et santé couvrant tous les besoins de la nouvelle famille
• de protéger les enfants et le nouveau conjoint en rédigeant un testament idéalement notarié ainsi qu'un mandat en cas d'inaptitude

Léguer des biens à vos proches? Attention aux répercussions!

Si tel est votre désir, sachez que cette décision pourrait vous amener à réduire votre niveau de vie, par exemple au moment de la retraite surtout si vous deviez faire face à des imprévus comme le paiement de soins de santé spécialisés.

Faites en sorte de préserver un équilibre entre vos obligations financières actuelles et votre souhait de léguer des biens à vos proches, tant de votre vivant qu'au moment de votre décès. Songez à souscrire une assurance vie dont le produit au décès sera remis exempt d'impôt à vos bénéficiaires.

Pour d'autres conseils judicieux, n'hésitez pas à consulter les experts de Desjardins. Ils vous aideront à mieux gérer les émotions qui sont souvent associées à la gestion de votre argent et à celui de vos proches.

1. Quels sont les énoncés exacts? Les actions privilégiées sont différentes des actions ordinaires en ce sens que

a. Elles procurent des revenus d'intérêt réguliers
b. Elles procurent des dividendes réguliers
c. Elles ne s'achètent pas à la Bourse
d. Elles ont une échéance

2. Quel type de gestion permet de procéder à des opérations d'achat et de vente de titres dans un portefeuille de fonds d'investissement, afin de déjouer le marché?

a. Gestion dynamique
b. Gestion passive
c. Gestion de style valeur
d. Gestion active

3. Les informations touchant un fonds d'investissement sont regroupées dans un document qu'on appelle

a. La circulaire
b. La bible des fonds de placement
c. Le prospectus initial
d. Le document d'information simplifié
e. Le prospectus simplifié

4. Il est possible au Québec de donner ses REER en garantie d'un prêt

a. Oui
b. Non
c. Oui, à la condition de payer au préalable les retenues d'impôt obligatoires

5. L'expression «croissance du capital» s'applique davantage aux

a. actions ordinaires
b. actions ordinaires et privilégiées
c. obligations
d. dépôts où le capital est garanti

6. Votre compte d'épargne libre d'impôt (CELI) prend fin

a. à votre décès
b. au décès de votre conjoint (e)
c. au 31 décembre de votre 71e anniversaire

7. À quoi fait-on référence quand on parle d'effet de levier?

a. Payer d'abord ses dettes avant d'investir
b. Emprunter pour investir
c. Diminuer le niveau de risque de son portefeuille de placements
d. Utiliser judicieusement à la retraite le capital accumulé

8. Comment s'appelle le solde une fois que j'ai déduit mes dettes des éléments d'actif que je possède?

a. La valeur résiduelle
b. La valeur actualisée
c. La valeur nette
d. La valeur capitalisée

9. Les fonds dits «de couverture» sont constitués d'investissements destinés avant tout aux investisseurs

a. Ayant un profil de risque modéré
b. Avertis
c. Désireux de protéger avant tout leur capital
d. Qui font leurs premières armes dans le domaine du placement

10. Une débenture est un titre de créance garanti par

a. Les actifs immobiliers de l'émetteur
b. La réputation de crédit de l'émetteur
c. Les actifs mobiliers de l'émetteur
d. le chiffre d'affaires de l'émetteur

Réponses

1. b
2. d
3. e
4. b
5. a
6. a
7. b
8. c
9. b
10. b

1. Qu'est-ce qu'un indice boursier?

a. Une indication du potentiel de rendement du placement
b. La moyenne des rendements obtenus par des placements comparables
c. Une mesure de la valeur d'un marché ou d'un secteur du marché

2. Lorsqu'on dit d'un placement qu'il est volatil, cela signifie qu'il est

a. sécuritaire
b. réputé sécuritaire à la condition de fournir des dépôts en garantie
c. risqué

3. La grande majorité des placements socialement responsables sont détenus par

a. des investisseurs soucieux de la protection de l'environnement
b. des investisseurs institutionnels, comme les caisses de retraite
c. des femmes
d. je ne sais pas

4. Vous achetez, en dollars canadiens, des actions d'une société américaine. Si, en cours de route, le dollar canadien prend de la valeur par rapport au dollar US, la valeur de vos actions en dollars canadiens

a. diminuera
b. augmentera
c. ne sera pas touchée car votre transaction a été complétée à un taux déjà déterminé

5. Lorsque la composante «liquidités» d'un fonds de placement est importante, cela peut signifier que

a. le gestionnaire du fonds est très actif sur le marché
b. le gestionnaire attend de bonnes occasions d'investir
c. le gestionnaire est à la recherche de rendements supérieurs

6. Dans quelle proportion la volatilité d'un portefeuille de placements dépend-elle de la répartition des éléments d'actif qu'il contient?

a. 40 %
b. 66 2/3 %
c. plus de 90 %

7. Emprunter pour investir est une stratégie

a. appropriée pour faire croître rapidement son capital
b. qui peut vous faire gagner ou perdre beaucoup
c. surtout recommandée à l'approche de la retraite

8. Dans un régime de retraite à prestation déterminée, le risque financier est supporté

a. par le futur rentier
b. par l'entreprise qui offre ce régime de retraite
c. à 50 % par le rentier et à 50 % par ladite entreprise

9. Il faut avoir au moins 18 ans

a. pour cotiser au REER
b. pour cotiser au CELI
c. Il n'y a aucune limite d'âge pour cotiser au REER ou au CELI

10. Vous désirez faire le grand ménage dans vos finances personnelles. Pour ce faire, vous allez commencer par

a. cotiser à votre REER
b. rembourser plus rapidement le solde de votre hypothèque
c. payer le solde de vos cartes de crédit
d. vous payer d'abord en épargnant selon votre capacité financière

Réponses

1. c
2. c
3. b
4. a
5. b
6. c
7. b
8. b
9. b
10. c

1. Quand on dit qu'il est généralement préférable d'investir à long terme, on parle de

a. 10 ans et plus
b. 7 ans et plus
c. 5 ans et plus

2. Lequel des éléments suivants ne fait pas partie des avantages associés au fait de compléter un profil d'investisseur?

a. Aider à gérer les émotions inhérentes au fait d'investir mon argent
b. Vérifier mon degré d'aisance à détenir certains placements
c. Déterminer l'horizon de temps pour réaliser mon projet financier
d. Estimer ma capacité d'emprunt pour investir

3. Un revenu, sous forme d'intérêt, est

a. moins imposé qu'un revenu sous forme de dividende
b. plus imposé qu'un gain en capital représentant le bénéfice réalisé
c. autant imposé qu'un fonds de placement
d. aucune de ces réponses

4. Avoir un portefeuille diversifié, c'est

a. confier son argent à plusieurs institutions financières
b. détenir plusieurs types de comptes pour ses placements
c. privilégier plusieurs produits de placement
d. détenir des placements variés selon, par exemple, leur niveau de risque et leur secteur d'activité

5. La valeur d'une obligation évolue

a. Dans le même sens que les taux d'intérêt
b. À l'inverse des taux d'intérêt
c. Le taux d'intérêt n'a rien à voir ici

6. Combien en coûte-t-il pour détenir un fonds de placement?

a. C'est gratuit
b. 10 % du rendement qu'il procure
c. 25 $ par transaction
d. Entre 2 % et 2,5 % en moyenne de la valeur totale du placement

7. Les véritables propriétaires d'une entreprise cotée en Bourse sont

a. Les actionnaires ordinaires
b. Les actionnaires privilégiés
c. Ceux qui ont fondé l'entreprise et leurs successeurs
d. L'institution financière qui demeure créancière de l'entreprise jusqu'à extinction de la dette

8. Il est permis de cotiser au Compte d'épargne libre d'impôt (CÉLI) depuis

a. 2006
b. 2009
c. 2010

9. Comment appelle-t-on le rendement encaissé sur un placement, une fois que l'inflation a été prise en compte?

a. Rendement composé
b. Rendement annualisé
c. Rendement réel
d. Rendement actualisé
e. Ne sait pas

10. Il est recommandé d'épargner idéalement chaque année

a. 5 % du revenu mensuel net
b. 10 % de son revenu annuel brut
c. 15 % du revenu annuel net

Réponses

1. c
2. d
3. b
4. d
5. b
6. d
7. a
8. b
9. c
10. b

1. Combien d'années avez-vous pour modifier vos déclarations d'impôt fédérale et du Québec, afin de réclamer des déductions oubliées comme les frais de déménagement encourus et l'équivalent de personne mariée?

a. Si vous ne le faites pas l'année même, c'est fichu
b. 2 ans
c. 5 ans
d. 10 ans

2. Sur la déclaration fiscale d'une personne décédée, on peut inscrire les frais médicaux encourus au cours d'une période de

a. 12 mois avant le décès
b. 12 mois incluant la date du décès
c. 24 mois incluant la date du décès

3. Vous avez puisé 15 000 $ à même votre REER pour acheter une première habitation et  vous prévaloir ainsi du Régime d'accession à la propriété (RAP). Comme vous avez 15 ans pour rembourser votre REER, à raison de 1 000 $ par année dans ce cas-ci, que se passera-t-il si vous n'effectuez pas ce remboursement annuel?

a. Vous ne pourrez plus jamais bénéficier du RAP
b. Il n'y a aucune conséquence fiscale, pourvu que vous remboursiez la somme totale à votre REER dans un délai maximal de 15 ans
c. Toute somme non remboursée pour l'année s'ajoutera à vos revenus

4. Pour cotiser au compte d'épargne libre d'impôt (CELI), il faut avoir au minimum

a. 16 ans
b. 18 ans
c. Aucun âge minimum n'est requis

5. Les personnes dont le revenu net individuel excède un certain montant doivent rembourser 15 % de la pension de sécurité de la vieillesse qu'elles reçoivent. Quel était ce montant pour l'année fiscale 2010?

a. 32 896 $
b. 57 108 $
c. 66 733 $

6. Étant étudiant, je peux transférer à mes grands-parents la portion inutilisée des frais de scolarité acquittés en cours d'année.

a. Vrai
b. Faux

7. En 2010, mes investissements dans des sociétés cotées à la Bourse m'ont rapporté 1 000 $ de dividendes dits «déterminés». Quel montant sera imposable sur ma déclaration d'impôt et servira à calculer le crédit d'impôt pour dividende auquel j'aurai droit?

a. 1 242 $
b. 1 440 $
c. 1 316 $

8. Il est permis de déduire les frais de location d'un coffre-fort dans votre déclaration d'impôt

a. Oui au Québec mais non au fédéral
b. Oui au fédéral mais non au Québec
c. Cette déduction est permise tant dans la déclaration fédérale que dans celle du Québec

9. J'ai versé des cotisations en trop à l'assurance emploi. Quel est le délai maximum pour demander un remboursement des sommes prélevées en trop?

a. 1 an
b. 2 ans
c. 3 ans

10. En 2010, votre conjointe et vous avez acheté votre toute première habitation. Avant de tenir compte de l'abattement fiscal, à combien se chiffrera le crédit d'impôt fédéral dont vous bénéficierez, si vous respectez certaines conditions?

a. 1 050 $
b. 750 $
c. 625 $

Réponses

1. d
2. c
3. c
4. b
5. c
6. a
7. b
8. b
9. c
10. b

1. Parmi les revenus suivants, lequel ne permet pas d'accumuler des droits de cotisation au REER, permettant ainsi d'utiliser cette déduction pour diminuer votre revenu imposable?

a. Revenu de location
b. Prestation d'un régime de retraite d'employeur (ou fonds de pension)
c. Salaire

2. Quel revenu de placement est le plus fortement imposé?

a. Dividende
b. Gain en capital
c. Intérêt

3. Quel âge faut-il avoir pour réclamer, dans la déclaration fiscale du Québec, le crédit d'impôt pour maintien à domicile d'une personne âgée?

a. 75 ans
b. 71 ans
c. 70 ans

4. Les intérêts payés sur un emprunt pour cotiser au REER et au CELI sont

a. Déductibles dans les deux cas
b. Non déductibles dans les deux cas
c. Déductibles pour le REER seulement
d. Déductibles pour le CELI seulement

5. Pour cotiser au REER

a. Il n'y a pas d'âge minimal
b. Il faut avoir 18 ans
c. Il faut avoir 21 ans

6. Vous pouvez réclamer le crédit d'impôt pour revenus de pension, si vous recevez une prestation de retraite de la Régie des rentes du Québec ou du Régime de pension du Canada.

a. Vrai
b. Faux

7. Les frais payés pour obtenir un jugement de divorce ou de séparation sont

a. Déductibles
b. Non déductibles
c. Déductibles en cas de séparation seulement
d. Déductibles en cas de divorce seulement

8. Vous avez déménagé pour occuper un nouvel emploi, exercer votre profession ou exploiter une entreprise. Pour pouvoir déduire vos frais de déménagement, vous devez vous être rapproché de votre nouveau lieu de travail

a. De 120 kilomètres
b. De 65 kilomètres
c. De 40 kilomètres

9. Si vous détenez des actions d'entreprises dans votre REER, vous perdez la possibilité de réclamer le crédit d'impôt pour dividendes.

a. Vrai
b. Faux

10. La contribution réduite de 7 $ par jour pour frais de garde d'enfants est admissible pour réclamer

a. Le crédit d'impôt pour frais de garde d'enfants au Québec
b. La déduction pour frais de garde dans le calcul du revenu au fédéral
c. Toutes ces réponses
d. Aucune de ces réponses

Réponses

1. b
2. c
3. c
4. b
5. a
6. b
7. b
8. c
9. a
10. b

Dois-je continuer d'épargner?

Oui, si votre situation financière le permet. En fait, la décision d'épargner ne devrait jamais dépendre de l'évolution des marchés. Par exemple, vous viendrait-il à l'idée de ne plus financer les études de vos enfants parce que les marchés sont à la baisse? Évidemment pas. Il est plutôt préférable de faire d'abord le bilan de ce que possédez et de ce que vous devez, puis de vous construire graduellement une marge de manœuvre.  Rappelez-vous qu'il n'y a pas de petites économies et que votre indépendance financière se bâtit à long terme. Comme aimait à le dire l'ancien président français François Mitterrand : « Il faut savoir donner du temps au temps ».

Devrais-je modifier ma stratégie de placement?

Peut-être mais pas nécessairement. Tout dépend des circonstances. Mettre de côté chaque semaine ou chaque mois une certaine somme permet de combler graduellement vos besoins. Qui plus est, cette stratégie simple permet de minimiser l'effet des fluctuations inévitables des marchés. Par ailleurs, il est essentiel d'investir dans une perspective de long terme, soit 5 ans et plus.

Dois-je en profiter pour rembourser plus rapidement mon hypothèque?

Oui si vous avez de l'épargne non enregistrée, hors REER par exemple, comme dans  le  CELI. Le remboursement plus rapide de l'hypothèque constitue une bonne décision lorsque le rendement après impôts de votre épargne non enregistrée est plus bas que le taux d'emprunt de votre prêt hypothécaire.

Est-ce le bon temps pour acheter une maison ou un condo?

Acheter une résidence est toujours une bonne idée à la condition que ce soit le mode d'habitation qui convienne le plus à votre situation. Il s'agit d'y aller d'abord en fonction de vos besoins et de votre capacité financière. Rappelez-vous que la maison de vos rêves sera toujours plus dispendieuse que celle qui convient à vos besoins! Et puis, n'oubliez pas que vous loger ne représente que l'un des postes budgétaires qu'il vous faut considérer.

Dois-je reporter ma retraite à plus tard?

Pour y voir plus clair, recherchez l'expertise des professionnels de votre caisse pour analyser les divers scénarios possibles. Révisez votre profil d'investisseur à cette étape de la vie. Demeurez au fait de l'évolution de vos dépenses et de vos sources de revenus. Établissez un scénario réaliste pour utiliser vos épargnes de toute provenance, et plus particulièrement celles qui sont enregistrées comme les REER. Enfin, n'oubliez pas de prendre en considération l'inflation et les impôts pour éviter l'épuisement prématuré de votre capital. Les progrès constants de la médecine sont tels que vous vivrez peut-être plus longtemps que vous ne le croyez.

Et vous, l'humeur des marchés influence-t-elle vos décisions financières? Faites-moi part de votre opinion par le biais de la section «Commentaires».

• la sécurité du capital
• la protection contre l'inflation
• le versement d'un revenu régulier
• la perspective de croissance du capital investi
• la facilité de se procurer ou de vendre le placement en question (liquidité)
• la facilité de le gérer

Comptes d'épargne et obligations d'épargne du Canada
Excellente sécurité du capital. Faible protection contre l'inflation. Le revenu courant est fixe, très stable mais le taux de rendement demeure peu élevé. Le potentiel de croissance du capital est inexistant. La liquidité va de bonne à excellente et ces produits sont très faciles à gérer.

Actions ordinaires et privilégiées de grandes sociétés
Le capital n'est pas garanti.  Protection contre l'inflation moyenne. Le revenu n'est pas fixe et demeure sujet à la déclaration d'un dividende. Le rendement demeure près du taux d'inflation. La croissance du capital est variable. Enfin, ces actions disposent d'une bonne liquidité et elles sont généralement faciles à gérer.

Obligations gouvernementales et de grandes sociétés
La sécurité du capital dépend de la qualité et de la cote de crédit de l'émetteur. Faible protection contre l'inflation. Les revenus sont fixes. Le potentiel de croissance du capital est généralement nul. Bonne liquidité et assez facile au plan de la gestion.

Fonds communs de placement
Les fonds de placement ne sont nullement garantis. Protection contre l'inflation variable. On ne peut donc pas présumer que des revenus seront versés ou que le capital investi fructifiera. La liquidité est généralement bonne et il est facile d'en gérer la détention.

Placements garantis liés au marché (PGLM)
Excellente sécurité du capital. Bonne protection à long terme contre l'inflation. Le revenu n'est connu qu'à l'échéance. Croissance du capital généralement bonne. Faible liquidité et très grande facilité de gestion.

Rappelez-vous enfin de vous méfier des promesses de rendement trop alléchantes pour être vraies. Faites en sorte de compléter un profil d'investisseur, qui déterminera notamment votre niveau d'aisance à détenir certains placements, puis remettez-vous en à l'expertise de votre conseiller2 ou de votre planificateur financier3. En bout de ligne, la meilleure stratégie d'investissement sera toujours celle avec laquelle vous serez confortable et qui fera que vous dormirez en tout temps sur vos deux oreilles!

1. Sources : Institut québécois de planification financière (IQPF) et Mouvement Desjardins
2. Dans les caisses, le conseiller agit comme représentant en épargne collective pour  Desjardins cabinet de services financiers inc.
3. Un planificateur financier n'offre ni ne vend de fonds de placement. Lorsqu'il le fait, c'est à titre de représentant en épargne collective pour Desjardins Cabinet de services financiers inc.

1. Rechercher le dernier testament et le faire vérifier

Seul le dernier testament a une valeur légale. Le Registre des dispositions testamentaires et des mandats de la Chambre des notaires du Québec constitue un important point de départ à cet effet.

2. Publier un avis de désignation du liquidateur de la succession

Cet avis sert à faire connaître l'existence et l'identité du liquidateur aux héritiers, créanciers et débiteurs de la succession. Il est publié au Registre des droits personnels et réels mobiliers (RDPRM) ainsi qu'au Registre foncier lorsque la succession comprend un immeuble (terrain, bâtisse).

3. Informer les gouvernements, les institutions financières et les fournisseurs de services du décès de la personne

4. Identifier les successibles

Les successibles sont les personnes qui n'ont pas encore accepté la succession. Normalement, leur nom figure dans le testament. En l'absence de testament, ou si celui-ci est incomplet, on s'en remet aux dispositions du Code civil du Québec.

5. Obtenir les documents officiels reliés au décès

Seuls le certificat de décès et la copie d'acte de décès sont reconnus légalement comme preuves de décès auprès des tribunaux, des administrations gouvernementales et des institutions financières. N'hésitez pas à en demander plusieurs copies.

6. Ouvrir le compte de la succession

Il est recommandé d'ouvrir un compte au nom de la succession. Une fois les biens distribués, le liquidateur doit le fermer.

7. Procéder à l'inventaire des biens du défunt

Cette étape permet d'évaluer si les dettes du défunt excèdent ses actifs. Le liquidateur ne peut être dispensé de cet inventaire, sauf si les héritiers y consentent.

8. Publier un avis de clôture de l'inventaire des biens

Cet avis identifie le défunt et indique le lieu où l'inventaire des biens de la succession peut être consulté par les intéressés (héritiers, successibles, légataires particuliers et créanciers). Cet avis est publié au registre des droits personnels et réels mobiliers (RDPRM) ainsi que dans un journal distribué dans la localité de la dernière adresse connue du défunt.

9. Produire les déclarations de revenu et obtenir les décharges

Voici les échéances à respecter :                

Période du décès	Date limite de production
Entre le 1 janvier et le 31 octobre	Le 30 avril de l'année suivante
Entre le 1 novembre et le 31 décembre	6 mois après la date du décès

Le «Certificat de décharge» et l'«Avis de distribution des biens» attestent que la personne décédée s'est acquittée de toutes ses obligations envers les autorités fiscales.

10. Payer les dettes et les legs particuliers

11. Procéder au partage de la valeur nette du patrimoine familial et à la liquidation du régime matrimonial ou d'union civile

12. Établir le compte définitif, publier au RDPRM un avis de clôture du compte du liquidateur et distribuer les biens du défunt aux héritiers.

Pour éviter de mauvaises surprises, il est préférable de suivre à la lettre les règles édictées par le Code civil du Québec. N'hésitez pas à faire appel à un conseiller juridique.

Pour en savoir davantage sur l'importance du testament et du mandat en cas d'inaptitude, je vous invite à visionner cette vidéo.

Bonne semaine!

Jean-Rémy

Voici également 6 conseils qui vous aideront à pousser plus loin votre réflexion et à vous faire conseiller au besoin, pour prendre les bonnes décisions :

1. Débarrassez-vous de vos dettes importantes

Dans la mesure du possible, faites en sorte d'arriver à la retraite sans hypothèque à assumer et veillez à gérer adéquatement vos dépenses de consommation. De plus, prenez note que le fait de cautionner les engagements financiers de vos enfants, petits-enfants ou d'autres personnes constitue une dette personnelle qui réduit d'autant votre marge de manœuvre financière.

2. Protégez-vous en cas de perte d'autonomie

Selon les données 2010 de la Société canadienne du cancer, 43 % des nouveaux cas de cancer et 61 % des décès par cancer touchent des personnes de 70 ans et plus. De même, la Société Alzheimer estime que le nombre de personnes, qui seront affectées par cette maladie, doublera d'ici 25 ans. Par ailleurs, saviez-vous que les soins de longue durée peuvent facilement atteindre, dans des établissements privés, 3 500 $ par mois? Saviez-vous que l'augmentation des coûts est directement liée non pas à l'importance de vos revenus mais plutôt à l'évolution de votre état de santé? Voilà pourquoi, il importe de prévoir des protections d'assurance adéquates.

3. Évaluez la pertinence de léguer des biens à vos proches

Ce geste de générosité pourrait avoir des répercussions financières importantes sur votre niveau de vie à la retraite. Une telle décision ne devrait pas être prise à la légère, dans la mesure où il importe de tenir compte à la fois de vos besoins de base, de ceux liés à votre niveau de vie sans oublier les dépenses imprévues comme les loisirs et les soins de santé. Restera-t-il alors assez d'argent à vos proches au moment de votre décès, alors qu'ils hériteront probablement à ce moment d'une facture fiscale?

4. Optez pour une utilisation judicieuse de votre capital retraite

Pour résoudre cette question, à la fois complexe et délicate, je vous invite à rencontrer votre planificateur financier1. À partir d'hypothèses réalistes, il verra à effectuer les simulations appropriées d'entrées et de sorties de fonds, à vous proposer des scénarios de gestion des revenus et à vous conseiller sur les sommes qu'il convient d'encaisser en priorité pour minimiser votre facture fiscale.

5. Considérez que le coût de la vie peut varier beaucoup selon votre lieu de résidence

Un élément est souvent négligé lorsque vient le temps d'évaluer ce qu'il en coûte pour vivre. Dans une étude qui vient de paraître2 , ma collègue Hélène Bégin, économiste principale au Mouvement Desjardins, démontre que le coût du loyer varie grandement à travers le Québec.

Ainsi, il s'élève en moyenne par année à 8 160 $ à Montréal; à 8 100 $ à Québec; à 6 600 $ à Sherbrooke et à 6 156 $ à Trois-Rivières.

Même s'il faut aussi considérer le revenu disponible, on peut dire sans se tromper que le même dollar ne permet pas de se procurer partout la même quantité de biens et de services.

6. Cherchez à optimiser votre facture fiscale

Prenez soin de réclamer tous les crédits d'impôt et les déductions auxquels vous avez droit. Évaluez la pertinence et la valeur ajoutée de fractionner vos revenus avec ceux de votre conjoint pour ramener votre facture fiscale à des niveaux raisonnables. Ainsi, en 2011 pour un contribuable québécois dont le revenu imposable est inférieur à 39 060 $, le taux d'imposition marginal combiné est de 28,5 %. Le fractionnement des revenus peut permettre d'éviter de payer de l'impôt à un taux plus élevé.

Avez-vous fait le nécessaire pour éviter de manquer d'argent à la retraite? Faites-moi part de vos commentaires en vous référant à la section ci-dessous.

1. Dans les Caisses, le planificateur financier et représentant en épargne collective agit pour le compte de Desjardins Cabinet de services financiers inc.

2. Hélène Bégin, Mouvement Desjardins, Vice-présidence Études économiques, Nouvelles économiques, 9 décembre 2010.

Vous êtes en début de carrière

Opter pour le REER à cette étape de votre vie financière, surtout si vos revenus sont élevés, constitue une avenue à privilégier. Plus le taux d'imposition se situe dans un palier supérieur, plus l'économie d'impôt résultant d'une cotisation REER est appréciable. Cet exercice s'avère d'autant plus rentable, si vous êtes en mesure de combler vos droits REER inutilisés.

Vous bénéficiez de programmes sociaux

Les prestations versées par les régimes gouvernementaux sont souvent basées sur le revenu familial. Chaque montant cotisé au REER diminue l'importance du revenu familial imposable, contribuant ainsi à augmenter les sommes que vous êtes susceptibles de recevoir.

Comme par exemple, au fédéral, les prestations fiscales pour enfants ou le crédit de TPS/TVQ. Il en est de même au Québec pour le paiement de soutien aux enfants, le remboursement de frais de garde d'enfants, la prime au travail ainsi que les crédits pour la solidarité ou pour les frais médicaux. De plus, un revenu imposable moindre diminue la cotisation à verser au régime d'assurance médicaments.

Vous vous souciez du taux d'imposition de vos REER au moment du retrait

Même avec un taux d'inflation minime et en considérant la valeur de l'argent dans le temps, l'économie d'impôt obtenue aujourd'hui par une cotisation REER aura généralement plus de valeur que l'impôt qu'il faudra payer sur cette somme dans 10, 15 ou 20 ans.

Plus le moment du retrait REER est éloigné, plus il est avantageux d'y cotiser même pour les personnes qui devront composer avec un taux d'imposition supérieur au moment de la retraite. Par exemple, une inflation annuelle de 2 % se traduit après 15 ans par une perte du pouvoir d'achat de près de 35 %. Cela signifie que pour une économie d'impôt de 1 000 $ résultant d'une cotisation REER, il faudra débourser plus de 1 350 $ lors du retrait REER pour considérer que l'opération n'en valait pas la peine.

Vous souhaitez équilibrer les revenus du couple

Si vous avez un conjoint, le REER peut servir d'outil de fractionnement des revenus pour équilibrer et même abaisser le taux d'imposition du couple.

Vous êtes préoccupés de l'avenir du régime de retraite de votre employeur

Dans ce cas, rien ne vaut l'épargne personnelle pour se mettre le plus possible à l'abri d'événements imprévisibles.

Séance de clavardage en ligne à venir sur Facebook

Vous avez des questions à poser sur le REER et même sur le CELI? Vous souhaitez en discuter en direct avec des experts? Prenez note qu'une séance de clavardage en ligne, sur ces sujets, se déroulera le 16 février prochain de 19 h à 21 h sur Facebook. Inscrivez-vous!

N'hésitez pas à me faire part de vos questions en recourant à la section «commentaires» de ce blogue.

Renoncer aux avantages qu'il procure, surtout si on a la capacité financière d'y cotiser, équivaut à dire non chaque année à des économies d'impôt potentielles pouvant atteindre plusieurs milliers de dollars. Sans compter que le REER vous permet de réaliser plus rapidement certains projets qui vous tiennent particulièrement à cœur.

Voici  5 situations qui démontrent les avantages indéniables du REER aux divers stades de votre vie financière. Cinq autres seront abordées dans mon prochain blogue.

Stratégie globale de placement

Par le simple fait qu'il permet de différer le paiement de l'impôt sur plusieurs années, le REER représente une avenue fort pertinente à long terme, notamment en prévision de la retraite.

Performance fiscale

Le REER s'avère particulièrement avantageux si, au moment de la cotisation, votre taux marginal d'imposition est plus élevé qu'au moment du retrait. De plus, même si le taux d'imposition au moment de cotiser est le même que lors du retrait, vous y gagnez encore puisque vous augmentez vos chances de bénéficier de mesures socio fiscales,  dont l'importance des prestations dépend de vos revenus.

Achat d'une première maison

Chaque contribuable peut, dans ce cas et à certaines conditions, retirer de ses REER jusqu'à 25 000 $ en se prévalant du Régime d'accession à la propriété (RAP). Dans le cas d'un couple, on parle ici d'une somme appréciable de 50 000 $. Par contre, vous disposez de 15 ans pour retourner cette somme dans vos REER. Enfin, le remboursement doit débuter 2 ans après avoir effectué les retraits en question.

Retour aux études

Vous avez toujours désiré retourner aux études pour améliorer votre situation professionnelle? Grâce au Régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP), vous pouvez retirer de vos REER jusqu'à 20 000 $. Le remboursement exigé peut s'étaler sur 10 ans.

Planification de la retraite

Les revenus gagnés demeurent à l'abri de l'impôt jusqu'au moment où vous retirez des sommes de vos REER. Comme les retraits surviennent généralement au moment où vos revenus sont moins élevés que lorsque vous avez effectué vos cotisations, cela se traduit généralement par une économie d'impôt appréciable. Enfin, l'avantage d'être imposé à plus faible taux seulement sur les retraits fait en sorte que le reste de votre portefeuille continue de fructifier à l'abri de l'impôt.

Séances de clavardage en ligne à venir sur Twitter et Facebook

Vous avez des questions à poser sur le REER et même sur le CELI? Vous souhaitez en discuter en direct avec des experts? Prenez note que deux séances de clavardage en ligne, sur ces sujets, se dérouleront le 19 janvier de 14 h à 16 h sur Twitter, et le 16 février prochain de 19 h à 21 h sur Facebook. Je vous invite à consulter le lien qui suit pour vous inscrire à ces sessions.

N'hésitez pas à me faire part de vos questions en recourant à la section «commentaires» de ce blogue.

Ne cherchez pas à tout prix à vouloir épater la galerie!

Consommer est une bonne chose mais, comme dans tout, l'excès l'est beaucoup moins. En fait, la surconsommation a ceci de spécial qu'il arrive un stade où même le plaisir devient indigeste. Évitez de jouer au voisin gonflable; vous pourrez ainsi espérer faire plutôt gonfler votre portefeuille!

Faites un budget et respectez-le!

Rappelez-vous simplement qu'un budget n'est pas là pour vous appauvrir mais plutôt pour donner de la valeur à chacun de vos choix financiers. Ainsi, vous serez en meilleure position pour faire les compromis qui s'imposent.

Apprenez à vos enfants la valeur de l'argent

Dans certaines familles, il peut arriver que les tenants de la culture du crédit et ceux de la culture de l'épargne s'affrontent pour décider de l'utilisation de l'argent. Faites en sorte que les préférences individuelles ne se concrétisent pas au dépens des besoins financiers de la famille.

Gérez judicieusement votre facture fiscale

Saviez-vous que l'impôt constitue votre dépense la plus importante de l'année? Recherchez au besoin l'aide de professionnels qui vous aideront à tirer le meilleur parti de vos crédits et déductions d'impôt.

Investissez-vous dans la gestion de vos finances personnelles

Votre conseiller ne peut pas faire plus que la moitié du chemin pour vous mener à l'autonomie financière. Faites vous-même une partie de ce chemin en évaluant notamment ce qu'il vous en coûte pour vivre et en vous intéressant encore plus à la gestion de votre propre argent.

Optez pour une consommation responsable

Optimisez entre autres votre consommation d'eau et d'électricité ainsi que vos déplacements. Recyclez le plus possible et encouragez le commerce équitable. Non seulement réaliserez-vous des économies appréciables, mais vos gestes auront des répercussions favorables et importantes sur la qualité de votre environnement.

Assurez vos arrières

Souscrivez de bonnes assurances sur votre vie, celle de vos proches, ainsi que vos biens. Prévoyez également un testament idéalement notarié et un mandat en cas d'inaptitude.

Placez votre nom en tête de la liste de vos cadeaux!

Selon vos moyens, mettez de l'argent de côté en optant notamment pour une stratégie par versements périodiques à la semaine ou au mois. Par exemple, cotisez au CÉLI et au REER. Rappelez-vous qu'il n'y a pas de petites économies.

Faites l'inventaire de votre situation financière

Dressez la liste de ce que vous possédez (maison ou condo, placements etc.) et de ce que vous devez (hypothèque, cartes de crédit, marges de crédit, cautions etc.).Ceci vous permettra de connaître votre valeur nette et d'évaluer votre marge de manœuvre financière.

Établissez votre zone de confort en matière de placement

Comme le dit l'adage : «On ne peut avoir à la fois le beurre et l'argent du beurre.» Complétez votre profil d'investisseur pour déterminer votre niveau d'aisance à détenir certains placements.

Rencontrez votre conseiller

N'hésitez pas à discuter avec cette personne de tous les paramètres d'un plan d'action réaliste et personnalisé qui vous aidera à vous projeter avantageusement dans l'avenir.

Comme le disait l'écrivain français François de La Rochefoucauld : «Il faut tenir une résolution parce qu'elle est bonne et non parce qu'on l'a prise.»

Puisse l'année 2011 être à la hauteur de vos attentes...réalistes et vous apporter l'équilibre souhaité dans vos finances personnelles. Au plaisir de vous retrouver dès le 10 janvier prochain. D'ici là, je vous souhaite de passer une période des Fêtes entourés des êtres qui vous sont chers.

Quelles résolutions avez-vous pris pour l'année qui vient?

Cette chronique fait relâche pour reprendre le 10 janvier 2011.

Si vous achetez votre condo

Votre condo peut devenir votre résidence permanente si vous quittez le Canada. Dans ce cas, vous serez assujettis aux règles fiscales américaines et perdrez votre statut de résident canadien. Si vous en faites votre résidence temporaire, vous serez présumé être résident américain dès que vous y aurez séjourné 183 jours, selon la formule suivante :

1) au moins 31 jours durant l'année civile ET
2) pendant une période de 183 jours ou plus calculé en additionnant :

• tous les jours de présence dans l'année courante
• 1/3 des jours dans l'année précédente
• 1/6 des jours dans la deuxième année précédente

Autrement dit, vos séjours des années précédentes sont pris en considération!

Si vous mettez votre condo en location (et êtes résident canadien)

• Vos locataires doivent retenir à la source 30 % du loyer payé et remettre cette somme à l'Internal Revenue Service (IRS) américain dans le mois suivant.
• Vous pouvez cependant les dégager de cette obligation en les avisant, au moyen du formulaire prescrit, que vous paierez vous-même l'impôt exigible suite à la production d'une déclaration de revenus aux autorités américaines.
• Vos revenus nets de location sont aussi imposables au Canada et dans votre province de résidence. Par conséquent, vous pouvez vous prévaloir du crédit pour impôt étranger, équivalent à l'impôt exigible aux Etats-Unis.

Si vous vendez votre condo (et êtes résident canadien)

Les autorités fiscales américaine et canadienne seront alors concernées.

Impôt américain

• Le mandataire du vendeur (conseiller juridique) doit retenir à la source 10 % du prix de vente et remettre cette somme à l'IRS. Cette retenue d'impôt sert à réduire l'impôt à payer sur le gain en capital que vous devez déclarer au fisc américain. Veuillez noter que l'État de la Floride n'exige aucun impôt).
• la retenue ne s'applique pas si la transaction est inférieure à US 300 000 $ et si l'acheteur atteste que la propriété deviendra sa résidence principale.
• La totalité du gain est imposable (et non la moitié comme au Canada) au taux maximum de 15 % en 2010 et de 20 % à compter de 2011.

Impôt canadien

• Le gain en capital réalisé doit être déclaré, la moitié étant imposable.
• Vous avez droit au crédit pour impôt étranger.
• Vous pouvez désigner votre condo résidence principale pour profiter de l'exemption sur le gain en capital, au moment où vous revendrez votre condo.
• On ne peut désigner qu'une seule résidence principale par couple. Si vous détenez deux propriétés, l'une ici et l'autre en Floride par exemple, il est opportun d'évaluer laquelle vous procurera la plus grande économie fiscale.

Aucune décision ne devrait être prise sur la seule foi de ces informations, car d'autres éléments peuvent entrer en ligne de compte. En pareil cas, le planificateur financier¹ ou un autre professionnel, comme un fiscaliste, peuvent vous aider.

Vous avez déjà vécu ce genre de situation? Faites-moi part de votre expérience dans la section « commentaires ».

1) Dans les caisses, le planificateur financier agit pour le compte de Desjardins Cabinet de services financiers inc.

Pour alimenter vos conversations du temps des Fêtes, voici une liste de distinctions qui attestent hors de tout doute que Desjardins représente une institution financière qui inspire confiance dans le monde par l'engagement des personnes, par sa solidité financière et par sa contribution à la prospérité durable.

« Bank of the Year 2010 - Canada »

Desjardins a été honoré pour l'originalité, la valeur ajoutée et la profondeur de sa culture coopérative au service des personnes et des collectivités. Pour la prestigieuse revue britannique The Banker, et son éditeur le Financial Times, cet honneur consacre non seulement l'excellence de sa solidité financière et de ses pratiques d'affaires, mais aussi son engagement dans le milieu, sa culture démocratique, le niveau de satisfaction de ses membres, sa politique de développement durable et sa forte présence dans les pays en développement comme Haïti. 

Qualité exceptionnelle de ses cotes de crédit

Avec des cotes de crédit court terme et long terme de premier plan, Desjardins bénéficie d'une excellente réputation auprès des deux principales agences mondiales de notation. Ainsi, selon la terminologie utilisée par la firme Standard & Poor's, la cote de crédit de Desjardins correspond à « une très grande capacité à rencontrer tous ses engagements financiers. » De son côté, Moody's considère Desjardins comme un émetteur de « titres de grande qualité comportant un niveau de risque très minime. »

Parmi les 100 plus importantes institutions financières au monde

La revue britannique The Banker publie, chaque année en juillet, le classement mondial des 1000 institutions financières ayant les assises les plus solides. En 2010, Desjardins occupe le 91e rang, ce qui le place dans le peloton de tête du 10 % des institutions financières de premier plan sur la scène internationale!

Parmi les plus sécuritaires de la planète

Selon une étude réalisée en 2010, la revue Global Finance de New York place Desjardins au 25e rang parmi le club très sélect des 50 institutions financières les plus sécuritaires de la planète et au 4e rang en Amérique du Nord devant toutes les banques américaines !

L'une des cultures d'entreprises les plus admirées au Canada

Selon Alan Small, directeur général de la firme Waterstone Human Capital, important cabinet de recherche de cadres et fondateur du programme des 10 cultures d'entreprises les plus admirées au Canada MC, la culture d'entreprise chez Desjardins est cohérente dans toute l'organisation et « a contribué à l'atteinte de résultats financiers exceptionnels. »

Une entreprise citoyenne qui se distingue

En lui décernant le Grand Prix pour le caractère novateur de son bilan social axé sur le développement durable, les sociétés Korn/Ferry, National et le magazine L'actualité ont voulu souligner le rôle de leader exercé dans ce domaine par Desjardins. Ont ainsi été récompensées les nombreuses initiatives touchant la réduction des déplacements d'affaires, la promotion de l'achat responsable, la redistribution des excédents alimentaires et l'engagement social de ses dirigeants élus et de ses employés.

Même des lauréats du prix Nobel sont d'accord!

Interrogé pour sa part sur l'utilité du modèle coopératif dans l'économie moderne, Joseph Stiglitz, directeur de l'équipe d'économistes du président Bill Clinton, prix Nobel d'économie 2001 et, selon le quotidien français Le Figaro, « l'économiste le plus souvent cité par ses pairs à travers le monde », affirmait que « dans tous les cas où la coopérative présente des avantages de marchés, on devrait la choisir. »

Par ailleurs, John Hume, prix Nobel de la Paix 1998, cite en ces termes la réussite exemplaire de coopératives de services financiers comme Desjardins: « instaurer la confiance dans les individus et les familles; promouvoir l'épargne; s'engager les uns envers les autres; maintenir un système démocratique sur des principes égalitaires; placer la personne avant le profit; montrer du respect pour l'individu; encourager le développement personnel et communautaire. »

Qui osera encore prétendre que Desjardins est une institution financière comme les autres ? Comme le soulignait l'essayiste français Joseph Joubert, « ce qui étonne, étonne une fois, mais ce qui est admirable est de plus en plus admiré. » Voilà ce qu'ont sans doute voulu signifier, à travers leur appréciation, toutes ces personnes et tous ces organismes prestigieux. Est-il besoin désormais d'en dire davantage sur la pertinence et la valeur ajoutée de la formule coopérative en ce début de 21 e siècle ?

Étonnés? Admiratifs? Faites-moi part de vos réactions dans la section « commentaires ».

Mes nombreuses années d'expérience, dans la gestion des finances personnelles, m'ont enseigné que 5 facteurs principaux doivent être considérés en pareil cas. 

• L'inflation. Une inflation annuelle - même aussi basse que 2 % - se traduira dans 15 ans par une perte de près de 35 % de votre pouvoir d'achat. Le fait d'être propriétaire de votre maison ou de votre condo peut constituer une bonne protection à long terme contre l'inflation.
• L'impôt. Comme les revenus d'intérêt sont les plus fortement imposés, considérer le coût en impôts de vos revenus de placement peut vous faire épargner beaucoup d'argent au fil des années. Si vous devez par ailleurs utiliser certains placements pour combler vos besoins, il est généralement préférable de retirer d'abord ceux qui sont à l'extérieur de vos REER. Ainsi, votre capital REER s'appréciera plus longtemps.
• La longévité. Les probabilités que l'un des deux conjoints d'un couple de 65 ans vive jusqu'à 90 ans sont de l'ordre de 50 %. Faites en sorte de protéger le plus possible votre capital pour ne pas l'épuiser prématurément.
• La volatilité des marchés boursiers. Investissez périodiquement, par exemple chaque semaine ou chaque mois, pour minimiser l'effet des fluctuations sur le rendement de votre portefeuille. Optez également pour une saine diversification de vos placements, en tenant compte de votre profil d'investisseur.
• Les imprévus de la vie. Une maladie grave ou une perte d'autonomie prolongée pourraient vous placer, vous et vos proches, dans une bien mauvaise situation financière. Assurez-vous de bénéficier, en tout temps, des protections d'assurance et juridiques (testament idéalement notarié, mandat en cas d'inaptitude, procuration, etc.) nécessaires.

Dans quelle mesure la planification de vos finances personnelles prend-elle en compte ces 5 facteurs? Parce que, chez Desjardins, nous pensons que protéger votre patrimoine et le faire fructifier, ça ne s'improvise surtout pas. Pour en savoir davantage, consultez sans tarder votre conseiller ou votre planificateur financier. Ils vous aideront à prendre des décisions éclairées.  

Dans les caisses, le planificateur financier agit pour le compte de Desjardins Cabinet de services financiers inc.

Vous vivez déjà en couple ou êtes sur le point de vivre avec un nouveau conjoint et vous vous interrogez sur les répercussions fiscales d'une telle décision? Lisez ce qui suit et reportez-vous à la fin du texte pour connaître ce que signifie le mot «conjoint» pour les autorités fiscales.

Voici 5 avantages d'être reconnus comme conjoints sur le plan de l'impôt :

• Possibilité de transférer à votre conjoint certains crédits d'impôt non utilisés
• Permission de vous transférer annuellement, entre conjoints, les revenus de pension admissibles
• Occasion de déduire de vos impôts la cotisation faite au REER de votre conjoint
• Non imposition immédiate des biens transférés entre conjoints, en cas de rupture
• Au décès du premier conjoint, faire bénéficier le second conjoint des avantages du «roulement» fiscal, de sorte que les biens reçus en héritage ne soient imposés qu'à partir du décès du conjoint survivant

Voici 5 inconvénients d'être reconnus comme conjoints sur le plan de l'impôt :

• En cas de transfert de biens ou pour un prêt à votre conjoint, les revenus générés par les transactions seront attribués à l'auteur du transfert ou du prêt
• Le revenu du conjoint est pris en considération pour déterminer votre admissibilité à divers programmes sociaux (ex : allocations familiales)
• Le propriétaire d'une résidence principale rend son conjoint inadmissible au RAP (Régime d'accession à la propriété)
• En cas de vente de la résidence principale, l'exemption du gain en capital est calculée non sur une base individuelle mais en tenant compte du couple
• Des règles particulières peuvent s'appliquer pour les transactions faites entre personnes liées (ex : prêt d'argent). Par exemple, une personne est liée à ses enfants, ses parents, ses frères et sœurs, aux sociétés qu'elle contrôle de même qu'à son conjoint et aux personnes liées à son conjoint.

Évidemment, les sujets de conversation plus romantiques que la fiscalité ne manquent pas lorsqu'on décide de former un couple. Je vous recommande de réserver ce genre de  conversation lors de votre prochaine visite à un fiscaliste ou à votre planificateur financier1.

1 Dans les caisses, le planificateur financier agit pour le compte de Desjardins Cabinet de services financiers inc.

Note

Aux fins de l'impôt, le terme «conjoint» désigne aussi bien la personne mariée que celle qui est unie civilement (au Québec). Sont également reconnus comme tels les conjoints de fait qui vivent une relation conjugale depuis 12 mois consécutifs et ceux qui vivent ensemble et sont les parents naturels ou adoptifs d'un même enfant. Il importe aussi de noter que vous perdez votre statut de «conjoint fiscal» suite à une séparation de 90 jours et plus.

Réorganiser sa vie après l'hébergement d'un être cher constitue une source importante de stress, dans la mesure où l'on est souvent déchiré entre le sentiment de culpabilité inhérent à une telle décision et la nécessité de prendre également soin de soi. La Chaire Desjardins, en soins infirmiers à la personne âgée et à la famille de l'Université de Montréal, s'est penchée sur la question. Voici donc 12 trucs, qui ont fait leurs preuves, et qui vous permettront de passer beaucoup plus facilement au travers de cette période:

1) Soyez bons envers vous-mêmes; évitez de vous culpabiliser; faites votre autocritique de façon constructive et osez demander de l'aide.

2) Souvenez-vous que vous n'êtes pas magicien comme Harry Potter! Vos ressources et vos capacités sont limitées. Avouez-le et dites-le à votre entourage.

3) Trouvez-vous un oasis, un coin douillet où vous reposer, récupérer, et où vous pourrez vous réfugier au moins une demi-heure par jour pour vous détendre.

4) Apprenez à recevoir du soutien et à accepter les échecs inévitables, car vous ne contrôlez pas tout dans la vie. Donnez-vous aussi tout le crédit de vos succès même partiels en vous disant : « J'ai fait de mon mieux ».

5) À la maison, variez vos tâches aussi souvent que possible. Il est démontré que les personnes sujettes à l'épuisement préfèrent le statu quo en toutes circonstances.

6) Apprenez à faire la différence entre les plaintes qui soulagent et les jérémiades qui ne font qu'intensifier le stress.

7) Soyez votre meilleure ressource; faites appel à votre créativité et trouvez de nouvelles approches en essayant de voir les choses sous d'autres perspectives.

8) Établissez un réseau d'aide, un réseau d'amis qui saura vous comprendre et vous apporter soutien, confiance et orientation.

9) Lors de rencontres sociales ou de sorties, évitez d'étaler ou de ressasser les problèmes.

10) Apprenez à fixer des limites, à dire non. Que vaut votre oui, si vous ne savez pas dire non? Dites « Je ne veux pas » plutôt que « Je dois ».

11) Si vous êtes d'âge mûr, cultivez des liens privilégiés avec certains jeunes. Si vous êtes jeune, cherchez à développer vos contacts avec certaines personnes plus âgées.

12) Consultez les sites Internet Aidants en réseau et celui de l'Institut universitaire de gériatrie de Montréal pour y trouver des informations et des conseils susceptibles de vous aider.

La planification et la gestion de vos finances sont bien plus qu'une simple question de rendement sur vos placements. L'allongement constant de la vie fait ressortir toute l'importance qu'il convient d'accorder au vécu des personnes, car le maintien d'une bonne santé physique et psychologique demeurera toujours la plus grande richesse.

Le mot de la fin appartient au philosophe romain Sénèque qui affirmait, il y a près de 2000 ans, que « ce n'est pas parce que les choses sont difficiles que nous n'osons pas; c'est parce que nous n'osons pas qu'elles sont difficiles ».

Vous avez des commentaires ou vous voulez faire part de votre expérience? Écrivez-moi dans la section « Commentaires ».

Source : Prendre soin de moi; interventions auprès des familles de personnes âgées en milieu d'hébergement, Chaire Desjardins en soins infirmiers à la personne âgée et à la famille, Université de Montréal, mars 2010, 23 pages.

Voici 10 astuces, qui ont fait leurs preuves et qui vous aideront à désamorcer nombre de sources potentielles de conflits : 

• Examinez le type de relation que chaque membre de la famille entretient avec l'argent. Certains auront tendance à privilégier l'épargne alors que d'autres seront plus enclins à consommer. Il est important de maintenir un équilibre pour que chacun se sente respecté dans ses choix, sans mettre en péril la situation financière de la famille.
• Assurez-vous de planifier adéquatement les divers aspects reliés au transfert où à la vente de votre entreprise. À cet effet, je vous recommande la lecture de mon article « Famille en affaires : l'art de concilier amour et raison »
• Clarifiez le mode de gestion des dépenses familiales pour qu'il concorde avec l'objectif de la famille et non d'un seul individu.
• Assurez-vous que chaque membre du couple puisse bénéficier équitablement des économies fiscales reliées aux divers crédits et déductions d'impôt, et ce quel que soit le type de famille que vous formez.
• Envisagez de vendre le chalet familial tant aimé, en cas de désaccords profonds sur son utilisation par les différents membres de la famille.
• Évaluez la pertinence de léguer de votre vivant des biens à vos proches. Si tel est votre désir, sachez que cette décision pourrait affecter à la baisse votre niveau de vie à la retraite car vous vivrez probablement plus longtemps que vous ne croyez.
• N'hésitez pas à consulter des professionnels si vous songez à prendre soin de vos parents âgés. En pareil cas, les enjeux humains et financiers ne devraient pas être sous-estimés. Par exemple, comment répartir cette responsabilité parmi les enfants pour que les parents reçoivent les soins dont ils ont besoin?
• Privilégiez le testament notarié pour éviter toute contestation possible de vos volontés par les héritiers. Cela pourrait leur éviter des tracas et des déchirements importants.
• Tenez-vous informés de la situation financière de vos parents, tant pour éviter qu'ils ne soient éventuellement victimes d'exploitation que pour assurer le respect de leurs volontés en cas d'incapacité d'agir de leur part.
• Surtout, n'hésitez pas à chercher conseil auprès de professionnels qualifiés et suivez leurs recommandations.

Faites-moi part de vos commentaires. Partagez aussi cette chronique avec vos amis et vos connaissances, car votre geste pourrait leur être très utile!
 

Si faire affaires avec des membres de sa famille peut comporter des avantages (« au moins, on se connait bien... »), cela peut aussi apporter son lot de difficultés. Par exemple :

• On dit souvent : « il n'y a pas de sentiment en affaires ». Est-ce possible lorsque ces partenaires d'affaires sont aussi des membres de notre famille? C'est évident que certaines situations peuvent devenir explosives!
• La nature même de l'entreprise familiale fait que le transfert intergénérationnel de l'expertise et des valeurs entrepreneuriales sont critiques pour la survie de l'organisation. C'est une contrainte qui est absente de l'entreprise non familiale traditionnelle.
• Les questions de relève prennent donc une importance considérable, surtout à mesure que les fondateurs de l'entreprise prennent de l'âge.
• Finalement, les membres de la famille peuvent être tellement pris par la gestion quotidienne de leur entreprise qu'ils en viennent à négliger leurs finances personnelles.

La complexité des besoins des familles en affaires fait qu'elles peuvent bénéficier d'une approche personnalisée et intégrée : le «Multi Family Office» ou MFO. Il s'agit essentiellement de réunir sous un même toit et avec un seul point de contact les services de gestion financière, fiscalité, placements afin que les familles en affaires profitent d'une approche intégrée dans la gestion de leurs actifs.

En résumé, le MFO est un comme un chef de la direction financière (CFO) des familles en affaires dans le but de concrétiser leurs objectifs de gestion, de transmission et de pérennité de leur patrimoine. Le MFO a pour objectif d'optimiser la société de placements des familles en affaires pour qu'elles puissent se concentrer sur les activités visant à faire croître leur entreprise

Assurer le lien entre les générations

L'objectif ultime du MFO est favoriser la mise en place de pratiques de saine gouvernance et ainsi de cimenter la relation entre les membres de la famille en affaires.

Le MFO s'occupe aussi de l'éducation intergénérationnelle qui est considérée essentielle pour préparer la relève à recevoir l'héritage d'affaires de la famille.

Le MFO existe aux Etats-Unis et en Europe depuis le début du XXe siècle. Desjardins est la première institution financière au Canada à offrir ce service distinctif. Pour en savoir plus, je vous invite à consulter gestionpriveedesjardins.com.

Pour terminer, je vais vous laisser réagir dans la section commentaires sur ce texte publié dans l'édition du 23 avril du quotidien financier français Les Échos. Il brosse sommairement et très justement la nature et la portée des enjeux susceptibles de concerner les familles en affaires :

«Il en va des entreprises et des familles comme de certaines personnes : elles s'aiment, mais à distance. Elles ne peuvent pas se passer l'une de l'autre mais, quand elles se réunissent, c'est pour constater qu'elles ne peuvent pas se voir. Elles sont comme deux pyramides qui se font face : apparemment identiques dans leur forme, mais tellement différentes dans leur construction.

Toutes les circonstances de la vie concourent à opposer les objectifs privés et professionnels. Ainsi, quand la famille privilégie l'affectif, la saine gestion des affaires réclame au contraire du rationnel dénué de sentiments. Quand le marché impose un rythme effréné, le particulier souhaiterait avancer à la vitesse qu'il a choisie. De même, s'il préfère la discrétion, l'entreprise dont il porte le nom est obligée, elle de communiquer. Mais, par chance, ces thèmes de friction peuvent se transformer en facteurs de réussite.»

Note légale : Le « multi-family office » est offert par le Groupe conseil privé, une division de Valeurs mobilières Desjardins faisant partie du mouvement Desjardins.

Ainsi, toute planification de retraite, sans souci financier grave, devrait faire l'objet d'une réflexion assidue de 10 à 15 ans à l'avance et être assortie d'un véritable plan d'action mis à jour au besoin. L'augmentation constante de l'espérance de vie, des taux d'intérêt anémiques, l'inflation et la fiscalité représentent autant de contraintes susceptibles d'affecter votre capacité d'épargne et votre désir de constituer, à long terme, un capital de retraite suffisant.

Voici quelques éléments de réflexion à considérer pour éviter, en pareil cas, les mauvaises surprises : 

• Vous seul pouvez déterminer ce que signifie «en avoir assez», pour estimer vos besoins financiers avant et au moment de la retraite.
• Savoir où va votre argent constitue la base même pour construire et consolider votre sécurité financière à long terme.
• Il n'y a pas de petites économies; il n'y a qu'un capital qui peut s'accroître au fil des années pour peu qu'on y consacre un minimum d'efforts. Ainsi, qu'arriverait-il à une plante qui ne ferait pas l'objet de soins constants?
• Peu de contribuables pensent à réduire leur facture fiscale (impôts et taxes diverses), alors que cet élément constitue pour plusieurs la dépense annuelle la plus importante
• Surconsommer peut retarder significativement l'âge de la retraite.
• Toute décision d'investissement résulte d'un compromis entre le niveau de risque et le potentiel de rendement. Voilà pourquoi, il demeure essentiel de compléter votre profil d'investisseur pour déterminer votre zone de confort.
• Vous devriez idéalement avoir remboursé toute dette importante, comme l'hypothèque, au moment de prendre votre retraite.
• L'épuisement prématuré de votre capital et l'inflation constituent deux facteurs à considérer dans toute planification. Même si l'inflation demeure hors de votre contrôle, il importe de savoir que même à 2 % par année, l'inflation grève votre pouvoir d'achat de près de 35 % en 15 ans.
• Vous vivrez plus longtemps que vous ne pensez, surtout si vous restez en santé.
• La retraite ne correspond plus nécessairement à une absence prolongée du marché du travail.

Enfin, planifier votre retraite à la dernière minute pourrait vous empêcher d'apporter les correctifs nécessaires, surtout si vos dernières années de vie professionnelle coïncident avec une baisse des marchés.

Pour vous aider dans votre réflexion et vous appuyer dans la préparation de votre plan d'action, n'hésitez pas à prendre rendez-vous avec votre planificateur financier1

1 Dans les caisses Desjardins, le planificateur financier agit pour le compte de Desjardins cabinet de services financiers inc.

Essentiellement, être financièrement autonome c'est se donner les moyens de maintenir un niveau de vie adéquat tout au long de votre existence. Cette exigence passe inévitablement par l'acquisition d'une certaine culture financière.  

Pour vous en convaincre, je vous invite à imaginer :   

• vos projets financiers comme un véhicule conçu pour rouler par tous les temps sur de petites, moyennes ou de grandes distances;
• les conseils financiers comme l'équivalent du manuel d'entretien;
• les spécialistes en finances personnelles comme les «mécaniciens» qui vous aideront à régler les différents paramètres de votre situation de manière à en avoir, en toutes circonstances, une vision globale;
• la culture financière comme le carburant indispensable pour donner l'impulsion nécessaire à la concrétisation de vos ambitions, sans oublier le GBS, ou gros bon sens, que vous avez naturellement et qui, comme le GPS, vous assurera de mener vos projets à bon port.

Contrairement à ce que l'on pourrait croire et bien que ce volet soit essentiel, la culture financière ne consiste pas seulement à se documenter à partir des multiples sources d'information disponibles. Son potentiel est beaucoup plus vaste au point où, tel un RADAR, la culture financière peut vous permettre de repérer les occasions qui se présentent pour les transformer en bénéfices tangibles pour vous et vos proches. Ce qui suppose la conjugaison des éléments suivants :

R pour rudiments de connaissances;

A pour apprentissages, soit les habiletés qu'il convient de développer pour prendre des décisions éclairées;

D soit la détermination indispensable pour transformer les bonnes intentions en plans d'action concrets et réalistes et ce, aux divers stades de votre vie financière;

A pour assurance, vous donnant ainsi la confiance nécessaire pour réussir malgré les contraintes et les difficultés que vous rencontrerez inévitablement;

R pour rétroaction, ce qui fait ressortir l'importance de poser des questions et de valider vos choix financiers auprès des professionnels compétents.

Loin de moi l'idée de chercher à faire de vous à tout prix des spécialistes en finances personnelles. Cependant, en choisissant de devenir des actrices et des acteurs de votre destinée financière,  vous serez mieux positionnés pour

• cerner davantage la valeur ajoutée de l'épargne, de l'investissement et d'une gestion équilibrée de vos dépenses;
• apprécier le vaste éventail et les nombreuses possibilités des solutions financières mises à votre disposition et, enfin,
• développer une relation professionnelle plus enrichissante avec votre conseiller ou votre planificateur financier1 et ainsi apprécier davantage la nature et la portée de ses recommandations.
  

Pour commencer à approfondir dès aujourd'hui vos connaissances financières, je vous invite à consulter certains sites comme ceux de l'Autorité des marchés financiers; l'Agence de revenu du Canada; Revenu Québec ainsi que le site très documenté du Mouvement Desjardins. 
 

1 Dans les Caisses Desjardins, le planificateur financier agit pour le compte de Desjardins cabinet de services financiers inc.

D'ici là, je vous souhaite un bel été en compagnie de vos proches et vous invite à prendre soin de votre santé financière.

• Faites verser directement à votre compte, lorsque possible, vos chèques de pension, d'allocations familiales, de crédit de TPS/TVQ ainsi que votre retour d'impôt.
• Si vous utilisez les réseaux sociaux virtuels, tels que Facebook et Twitter, n'incluez jamais à votre profil vos numéros de téléphone, votre adresse, votre date de naissance, le nom de votre employeur, le nom de votre conjoint ou celui de vos enfants ainsi que toute autre information d'ordre personnel. Ces renseignements pourraient être utilisés par des fraudeurs pour voler votre identité et vous soutirer d'importantes sommes d'argent. De plus, lors de la création de votre profil dans un site de réseautage, il est recommandé de ne pas accepter les paramètres de sécurité par défaut.
• Les occasions d'hameçonnage ou «phishing» sont nombreuses et vous amènent en un clic sur de faux sites Web. N'ouvrez jamais les pièces jointes d'un courriel dont vous ignorez la provenance. Pour distinguer un courriel frauduleux d'un courriel authentique, concentrez-vous sur le contenu du message plutôt que sur les artifices de sécurité qui l'entourent. Les logos, les signatures, les éléments de sécurité et les fonds de page sont, dans la majorité des cas, des imitations de ceux du site d'origine. Desjardins a mis en place des systèmes de surveillance actifs 24 heures sur 24, 7 jours sur 7 lui permettant d'agir rapidement en cas de détection de courriels frauduleux. N'ouvrez jamais les pièces jointes d'un courriel dont vous ignorez la provenance. Si vous recevez un courriel frauduleux vous demandant de mettre à jour vos données personnelles (numéro de carte de débit, mot de passe AccèsD, numéro d'assurance sociale et date de naissance) sous prétexte que votre compte AccèsD arrive à expiration ou pour toute autre raison, ne répondez pas à ce courriel, ne cliquez pas sur les liens affichés et n'ouvrez pas les pièces jointes au courriel. Sachez que Desjardins n'utilisera jamais cette façon de procéder pour mettre à jour vos renseignements personnels. Pour en savoir plus sur la sécurité en ligne.
• Si vous avez répondu, ou croyez avoir répondu à un courriel frauduleux, modifiez votre mot de passe AccèsD sans tarder. Pour ce faire, il faut d'abord ouvrir une session AccèsD et cliquer sur le lien «Dossier» situé à droite de l'en-tête d'AccèsD. En cas de problèmes, communiquez avec votre Caisse ou composez le 514 522-2373 pour la région de Montréal ou, ailleurs au Canada ou aux États-Unis, le 1 800 CAISSES (1 800 224-7737).
• Renseignez-vous au préalable sur la latitude qu'une procuration et un mandat en cas d'inaptitude confèrent au mandataire que vous avez choisi. Modifiez au besoin le nom de votre mandataire. Choisissez cette personne avec soin, car elle agira en votre nom.
• Évitez de conserver d'importantes sommes d'argent à la maison.
• Ne donnez jamais le numéro d'identité personnel (NIP) de votre carte d'accès Desjardins et ne la prêtez en aucun cas. Assurez-vous de l'utiliser en toute confidentialité lors de vos transactions. Évitez de conserver votre NIP au même endroit que votre carte ou encore dans un endroit facilement accessible - mémorisez-le. De plus, ne choisissez aucun numéro de NIP pouvant être facilement identifiable, tel que votre date d'anniversaire.
• En cas de prêt d'argent à un particulier, faites signer en présence d'un témoin une entente relative aux modalités de remboursement.
• Faites établir, si ce n'est déjà fait, votre profil d'investisseur. Cela vous permettra notamment de connaître les placements avec lesquels vous êtes le plus à l'aise et, ainsi, aider votre conseiller et votre planificateur financier² à mieux répondre à vos besoins.
• Assurez-vous que la personne que vous choisirez soit inscrite auprès d'organismes comme l'Autorité des marchés financiers et l'Institut québécois de planification financière.
• Vérifiez si le dossier de cette personne est exempt de plaintes. De plus, si l'on vous fait des promesses de rendement trop alléchantes, méfiez-vous.


1. Mis en place il y a plusieurs années par le Mouvement Desjardins, le programme «Maître de sa vie et de ses biens» vise à prévenir les abus financiers envers les aînés. Pour en savoir davantage, renseignez-vous auprès de votre Caisse Desjardins.
2. Dans les Caisses Desjardins, le planificateur financier agit pour Desjardins Cabinet de services financiers inc.

Cependant, le réflexe de parler finances en famille est loin d'être acquis. Dans l'édition de février 2008 de son magazine «Business», le Financial Post mettait en lumière l'un des plus importants paradoxes qui soit : l'argent est devenu l'une de nos plus grandes obsessions alors que, dans bien des familles, ce sujet est toujours considéré aussi tabou que l'impôt et la mort!

Voici une liste non exhaustive d'actions concrètes et à valeur ajoutée à considérer pour la gestion et la planification de vos affaires. Même les personnes vivant seules pourront trouver dans ce qui suit des aspects susceptibles de les intéresser.

1. Établissez la relation que vous-même et vos proches entretenez avec l'argent.

La culture de l'épargne, prônée par certains, peut devenir source de frictions si les autres membres de la famille sont davantage adeptes de la culture du crédit.
À ce propos, élaborer un budget et s'y conformer évite les mauvaises surprises et permet de connaître sa situation financière réelle et non celle que l'on imagine. En ce sens, le budget permet de faire des choix et d'établir des compromis entre les désirs individuels et les priorités familiales. Cet exercice reste un incontournable, car la planification budgétaire demeure d'abord une question d'émotions avant même d'être une question de chiffres. De plus, le fait de suivre l'évolution du budget en famille permet d'inculquer des notions financières aux enfants, leur permettant ainsi de mieux comprendre la nature et la portée des décisions que les parents doivent prendre.

2. Faites de l'impôt une source inattendue de revenus.

a) Pensez à réclamer à chaque année toutes les déductions et les crédits auxquels vous avez droit. Consultez à ce propos les sites de l'Agence de revenu du Canada et de Revenu Québec;

b) Faites évaluer, auprès de votre planificateur financier et de votre conseiller fiscal, la pertinence de fractionner vos revenus avec ceux de votre conjoint pour minimiser votre facture d'impôt, notamment au moment de la retraite;

c) Contribuez au REER et au CÉLI en fonction du maximum permis dans chaque cas. L'évolution de vos contributions, à ces deux régimes fiscaux, figure généralement sur votre avis de cotisation émis annuellement par l'Agence de revenu du Canada;

d) Demandez à votre employeur d'ajuster vos retenues d'impôt à la source de manière à en diminuer les prélèvements par les autorités fiscales, par exemple si vous cotisez au REER.

3. Pensez à rédiger un testament idéalement notarié et un mandat en cas d'inaptitude afin que vos volontés soient respectées, tant au décès qu'en cas d'incapacité chronique. De même, planifiez judicieusement le transfert de vos biens pour minimiser l'impôt au décès surtout si vous souhaitez laisser un héritage à vos proches.

4. Profitez des avantages du Régime enregistré d'épargne études (REEE). D'une part, les revenus de placement sont à l'abri de l'impôt. D'autre part, les cotisations au REEE donnent droit à la subvention canadienne pour l'épargne études. Sans oublier que les familles à revenus plus modestes peuvent bénéficier du bon d'études canadien ainsi que de l'incitatif québécois à l'épargne études. Enfin les retraits du REEE, en partie ou en totalité, s'effectuent généralement sans pénalité.

5. Faites en sorte de disposer de toutes les assurances sur la vie, en cas d'invalidité ou de maladies redoutées, afin de maintenir un niveau de vie acceptable.

6. Dans la mesure du possible, essayez de dégager une marge de manœuvre financière soit en épargnant à même vos revenus ou encore en revoyant vos dépenses. Munissez-vous d'une marge de crédit et ne l'utilisez qu'en cas de besoin.

En toutes circonstances, n'hésitez pas à vous en remettre à l'expertise de votre conseiller car cette personne vous aidera à avoir une vision globale de votre situation et de celle de vos proches.

Avez-vous l'habitude de discuter de finances en famille?

D'ici-là, puissent les Fêtes qui s'annoncent être une période de repos et de réjouissances en compagnie des personnes qui vous sont chères. Je vous souhaite une année 2010 à la hauteur de vos attentes personnelles, financières et professionnelles.

Joyeuses Fêtes à tous!

Pourtant, contrairement à leurs aînés, les baby-boomers représentent la première génération à se retrouver coincée entre la volonté de construire leur propre autonomie financière et la nécessité d'agir, de plus en plus souvent, comme soutien financier de leurs proches. D'où la désignation de génération «sandwich».

Aussi, les baby-boomers sont-ils susceptibles d'être confrontés tôt ou tard à l'une ou l'autre des situations suivantes :

• des parents bénéficiant d'une espérance de vie plus grande qu'auparavant et qui requièrent, dans certains cas, des soins de santé et le choix d'un milieu de vie adapté alors que les coûts de ces services connaissent des augmentations importantes;
• des enfants encore aux études qui demeurent parfois chez leurs parents ou y reviennent entre deux emplois, le temps de se refaire une santé financière;



• des petits-enfants que l'on veut aider financièrement pour leurs études toujours plus dispendieuses, afin de leur donner un bon départ dans la vie.

Un récent sondage, publié par La Presse, indiquait que 69 % des Canadiens âgés de 43 à 63 ans ont au moins un parent ou un beau-parent toujours en vie. De ce nombre, près de 40 % ont affirmé soutenir financièrement leurs parents en affectant des sommes pouvant aller jusqu'à 6 000 $ par année.

Par ailleurs, selon le Journal of Financial Service Professionals, 25 % des jeunes adultes nord-américains de 18 à 24 ans vivaient chez leurs parents en 1990. En 2000, le chiffre s'établissait à 52 % et n'incluait pas la tranche des jeunes plus âgés en semblable situation.

En raison de l'allongement constant de la durée de vie, les générations «X» (30 à 42 ans) et «Y» (moins de 30 ans) seront éventuellement elles aussi confrontées à ce genre d'enjeu. Cette réaction à la chaîne aura nécessairement des répercussions sur la planification financière des familles, d'autant plus que plusieurs d'entre elles demeurent soucieuses de transmettre un patrimoine conséquent aux générations suivantes.

Dans ce cas, l'expertise de professionnels des finances personnelles apparaît incontournable. Ainsi, les personnes appelées à relever ce genre de défi seront davantage en mesure d'établir le meilleur équilibre possible entre la satisfaction de leurs besoins et l'acquittement de leurs responsabilités envers leurs proches.

Et vous, faites-vous partie d'une de la génération «sandwich»? Si oui, quels moyens avez-vous mis en place pour faire face à ces situations?

Des conséquences importantes à prévoir

Si cette proposition était mise de l'avant, les répercussions prévisibles seraient à la fois majeures et nombreuses :

• La nouvelle base de calcul serait moins avantageuse que celle du Régime de pensions du Canada (RPC).
• Il en résulterait l'abolition, dans le calcul, du retranchement de 15 % des années où les gains de travail ont été plus faibles. Ceci pénaliserait un grand nombre de personnes, surtout celles comptant plusieurs années de travail à faible revenu ainsi que celles entrées tardivement sur le marché du travail.
• Cette modification se ferait au détriment des jeunes, accentuant ainsi l'iniquité entre les générations. Ainsi, pour rencontrer le critère de 40 années de participation, les jeunes qui entrent sur le marché de l'emploi vers 25 ans devront travailler jusqu'à 65 ans en gagnant le maximum des gains admissibles.
• Les moins de 24 ans représentent près de 30 % de la population du Québec. Ces jeunes auront baigné dans une culture favorisant les avantages liés à la retraite, mais ne pourront en profiter de la même manière que leurs parents.
• En plus de devoir supporter le fardeau de la dette québécoise, les jeunes réaliseront que la proposition d'appliquer les nouvelles règles à compter de 2011 aura davantage favorisé la génération des baby-boomers.

Dans le mémoire qu'il a présenté cet automne¹, le Mouvement des caisses Desjardins a clairement souligné l'importance d'instaurer une solidarité entre les générations. Ainsi, en considérant le nombre d'années cotisables, les baby-boomers pourront bénéficier de prestations élevées et les plus jeunes seront encore plus incités à participer au développement de la société québécoise - ce qui se traduira pour eux par une rente de retraite davantage à la hauteur de leur contribution au monde du travail.

Et vous qu'en pensez-vous?

1. Mémoire du Mouvement des caisses Desjardins présenté à la Commission des affaires sociales, dans le cadre de la consultation générale sur le document intitulé Vers un régime de rentes du Québec renforcé et plus équitable, 2009.

Cela signifie qu’il y a beaucoup d’enfants qui vivent avec un homme qui n’est pas leur père ou une femme qui n’est pas leur mère, et avec d’autres enfants qui ne sont pas nécessairement leurs frères et sœurs. Ainsi, quand on vit dans une famille recomposée, il est impératif de veiller aux aspects juridiques et à l’organisation des finances.

Savez-vous ce que prévoit la loi à votre décès? Votre patrimoine sera-t-il réparti en votre conjoint actuel et tous les enfants, seulement les vôtres ou ceux que vous avez en commun?

Si vous êtes parmi les nombreuses personnes à vivre dans cette situation, voici les principaux éléments à considérer :

• Les objectifs financiers individuels et ceux de la famille
• Le relevé des revenus et dépenses
• Une entente sur la résidence familiale
• La responsabilité de chacun des conjoints par rapport aux enfants
• Les emprunts
• La fiscalité : fractionnement des revenus, crédits d’impôt, admissibilité à diverses aides financières publiques
• La planification en cas de décès
• Les assurances – vie et dommages
• Les documents légaux - procuration, testament, mandat en cas d’inaptitude, contrat de mariage ou d’union civile, jugement de divorce, contrat de vie commune

Songez à planifier la transmission de votre patrimoine pour faire en sorte qu'à votre décès, vos enfants bénéficient de ce que vous souhaitiez leur léguer. C'est encore plus vrai si vous envisagez d'avoir des enfants avec votre nouveau conjoint. Et n’hésitez pas à vous faire accompagner par les professionnels de votre Caisse qui pourront vous guider dans cette opération potentiellement complexe.

Avez-vous pris les dispositions nécessaires pour bâtir à long terme votre nouvelle union sur des bases solides et équitables?

Cette semaine, notre planificateur financier Denis Bellemare dans la webémission Feu vert à vos affaires, démontre que la vente d’une propriété ne représente qu’un des éléments à considérer pour construire son autonomie financière à la retraite. Il répond également aux questions qui émanent de l’analyse de la situation financière étudiée à savoir :

• Que proposer comme plan d’action quand aucun des deux conjoints ne cotise à un régime de pension d’entreprise?
• Devant l’augmentation constante des probabilités de survie à un âge avancé, comment faire pour s’assurer des revenus suffisants à partir d’un profil d’investisseur davantage orienté vers la protection du capital?
• Notre couple a-t-il bien fait de déduire au fil des ans l’amortissement sur le triplex?
• Quand est-il préférable de disposer du triplex et quelles seront les incidences fiscales suite à la transaction?
• Notre couple gère-t-il bien ses dettes et sera-t-il en mesure de faire face aux imprévus en tenant compte notamment de l’augmentation du coût de la vie?

Et vous, avez-vous déjà réfléchi aux conséquences financières résultant de la vente de votre propriété?

Cependant, seules certaines situations sont susceptibles de vous permettre de vous prévaloir d’un tel rachat comme :

• un congé (maternité, paternité, études, sabbatique)
• les périodes pour lesquelles vous aviez un statut d’occasionnel
• les périodes non créditées, lors d’un transfert de votre régime de retraite
• les périodes d’exclusion en raison de l’âge
• les périodes de probation

Par ailleurs, il importe de noter que l’avènement de l’une ou l’autre de ces situations ne se traduit pas automatiquement par une offre de rachat de service passé. C’est pourquoi il est essentiel de vous informer auprès des administrateurs de votre régime de retraite pour vérifier les diverses possibilités en la matière.

Enfin, vous retirez des avantages indéniables à vous faire accompagner pour prendre une décision éclairée. Ainsi, votre conseiller vous aidera à répondre aux questions suivantes :

• La rente de retraite additionnelle justifie-t-elle le coût demandé pour le rachat?
• Comment puis-je financer ce rachat?
• Dans quelle mesure puis-je utiliser mes REER pour me prévaloir de cette offre de rachat?
• Est-il prévu que mon employeur défraie une partie du rachat et quelles incidences cela est-il susceptible d’avoir sur ma décision finale?

Avez-vous déjà songé à la possibilité de racheter des périodes de service ou de congé passées?

Cependant, ce genre d’opération ne doit céder en aucun cas à l’improvisation. Voilà pourquoi l’expertise de notre fiscaliste Simon Beauchemin, dans la vidéo Feu vert à vos affaires, vous permettra de répondre notamment aux questions suivantes :

• Quelles sont les conditions pour se prévaloir du RAP?
• Existe-t-il une limite de temps pour effectuer les retraits de mes REER?
• Y a-t-il un âge maximum pour bénéficier des avantages du RAP?
• Comment les remboursements à mon REER doivent-ils être faits pour respecter les exigences des autorités fiscales?
• Comment les sommes non remboursées au REER sont-elles considérées sur le plan de l’impôt?
• Quelles sont concrètement les dates à respecter pour m’assurer de bien mener à terme la réalisation de mon projet d’accession à la propriété?

Après avoir visionné cette chronique, vous aurez des bases d’information solides pour donner libre cours à votre rêve de futur propriétaire.

Pensez-vous à utiliser vos REER pour l’achat d’une maison?

Les femmes plus soucieuses du bien-être des autres

Pour les femmes, la planification financière est un exercice global où la priorité est de mettre leurs proches à l’abri. Elles sont plus soucieuses du bien-être des autres et plus inquiètes que les hommes à l'idée de constituer un fardeau pour leurs proches. Elles sont davantage préoccupées par le financement des études des enfants, l'importance d'avoir un budget ou l'augmentation de la valeur des placements à court terme. Elles recherchent davantage des conseils.

Les hommes visent davantage l'atteinte d'objectifs financiers

Les hommes ont une approche plus ciblée. Leurs priorités portent davantage sur l'atteinte de leurs objectifs financiers, les incidences fiscales de leurs décisions financières ou sur leur stratégie de planification de la retraite. Les hommes sont également plus nombreux que les femmes à se déclarer seuls responsables des décisions qu'ils prennent et sont conséquemment moins enclins à demander conseil.

Points communs

Pour bâtir leur autonomie financière, les hommes et les femmes ont des points en commun. Ils sont tous deux prêts faire des compromis financiers. Ils n’hésiteront pas à reporter un achat important, à prendre des vacances moins coûteuses, à réduire l’utilisation de la voiture, à diminuer les dépenses consacrées aux loisirs, etc.
Ils partagent également un autre point, celui de ne pas réduire les dépenses pour les enfants, surtout en ce qui concerne les études.

Les hommes et les femmes en complémentarité

Si le financement des études, la préparation d’un budget, d’un testament ou d’un mandat en cas d’inaptitude interpellent davantage les femmes, le sexe opposé se soucie plus des questions fiscales et de stratégie de retraite. Il faut voir dans ces différences des forces complémentaires. D’où l’importance de planifier ses finances en couple pour en tirer les avantages.

Quand on vit en couple, il devient essentiel que le conseiller ait les deux conjoints devant lui. La vision des deux engendre une planification financière idéale.

Si vous êtes en couple, assistez-vous tous les deux aux rencontres avec votre conseiller financier?

Au départ, il faut savoir que l’épargne se constitue principalement :

• en dégageant des sommes à partir des revenus,
• en limitant les dépenses.

Habituellement, l’exercice comporte un peu de ces 2 méthodes.

Il n’y a pas de solution miracle. Il faut développer des habitudes d’épargne et se discipliner.

La méthode la plus facile est d’épargner par versements ou par dépôts périodiques. Ce moyen permet d’épargner régulièrement, chaque mois ou chaque semaine, une somme que vous déterminez selon vos revenus et vos dépenses. Elle est déposée automatiquement dans un compte ou un placement qui rapporte des intérêts. Cette épargne s’intègre à votre budget et ne vous prive pas des liquidités dont vous avez besoin pour les dépenses courantes. Vous épargnez sans vous en rendre compte.

Si les montants d’argent que vous mettez de côté régulièrement pour constituer de l’épargne sont investis dans un régime enregistré (REER) ou dans un CELI, vous réalisez en plus des économies d’impôts. Par exemple, un REER par versements vous permet de préparer votre retraite et de profiter d’économies d'impôts immédiates avec moins d'effort d'épargne personnel; le CÉLI vous permet d'obtenir des revenus de placement et d'effectuer des retraits libres d'impôts.

L’épargne à dépôts périodiques REER ou CELI peut devenir un levier puissant pour obtenir l’autonomie financière. Le capital que vous constituez petit à petit peut se transformer en placement lucratif.

Réussissez-vous à épargner de l’argent tous les mois?

Établir un budget, ce n’est pas très compliqué. Ce qui peut être plus difficile, c’est de le respecter. Pour vous faciliter la tâche, il doit être simple, souple et réaliste. Il ne sert à rien d’élaborer un budget compliqué si on ne le respecte pas.

Tenir un budget ne signifie pas que vous ne pouvez plus dépenser. Par contre, il permet de cerner les priorités et de ne pas gaspiller inutilement. Quand on prévoit ses revenus et ses dépenses pour chaque mois, il est plus facile d’épargner pour s’offrir ce qu’on désire sans devoir emprunter.

Une excellente manière de mettre de l’argent de côté

Lorsqu’on élabore son budget personnel ou familial, il est important de « se payer ». Il faut donc toujours inclure dans les dépenses fixes un montant qui servira d'épargne ou de fonds d'urgence. L’équation est simple : plus vos dépenses sont contrôlées, plus votre épargne sera grande. Et votre épargne servira à acquérir des biens, à réaliser un projet ou à investir dans des placements à moyen ou long terme.

Le budget est un instrument de gestion efficace pour vos dépenses puisqu’il vous permet d’épargner plus facilement. Il représente un levier pour bâtir votre indépendance financière à long terme.

Avez-vous un budget et arrivez-vous à le respecter?

Dans la vidéo « Feu vert à vos affaires » de cette semaine, le planificateur financier Denis Bellemare expose les 6 principaux réflexes à privilégier avant de mettre en place le plan d'action qui sera à même de soutenir votre projet de retraite.

• Fixer l'âge de sa retraite
• Déterminer vos besoins financiers à cette étape de la vie
• Identifier vos sources de revenus à la retraite - personnelles et publiques
• Évaluer le besoin d'épargne en prévision de cette échéance
• Établir des hypothèses et des projections financières réalistes
• Convenir d'une stratégie d'épargne appropriée à votre situation

Pour y parvenir, notre expert en planification financière utilise une méthode rigoureuse et souple à la fois. Ses explications vulgarisées vous permettront d'apprécier la nature et la portée des éléments pris en considération en vue d'établir différents scénarios possibles.

C'est ainsi que sont successivement pris en compte :

• le bilan de ce que vous possédez et de ce que vous devez;
• l'état de vos revenus et de vos dépenses;
• votre profil d'investisseur qui sert à déterminer le choix des placements les plus en mesure de vous convenir;
• l'importance de votre fonds d'urgence en cas d'imprévus;
• votre situation fiscale.

Avec autant d'atouts en main, vous pourrez vous faire une bonne idée de ce que représente la planification financière de la retraite. Par la suite, il ne vous restera qu'à prendre rendez-vous avec un conseiller à votre caisse Desjardins. Ce dernier mettra son expertise à votre service pour vous aider à acquérir cette vision globale si indispensable pour bâtir à long terme votre autonomie financière et celle de vos proches.

Consultez-vous un expert pour vous conseiller dans la planification de votre retraite?

La diversification de portefeuille est une stratégie qui permet d'exploiter pleinement le potentiel de rendement de votre portefeuille de placements et de minimiser la volatilité, et ce, en tenant compte du profil d'investisseur. Autrement dit, elle permet d'établir la zone de confort la plus appropriée en considérant les divers paramètres de votre situation.

Comme le soulève Denis Bellemarre, planificateur financier chez Desjardins Cabinet de services financiers, une bonne diversification demeure essentielle, parce qu'elle explique les fluctuations d'un portefeuille de placements dans une proportion pouvant aller au-delà de 90 %. Il faut créer une combinaison de placements comportant des caractéristiques et une valeur ajoutée différentes. Ainsi, une partie du portefeuille peut produire un gain supérieur pendant que d'autres dégageront un rendement moindre. On peut ainsi opter pour des placements plus risqués avec d'autres qui le sont moins.

Voici les principales façons de diversifier vos placements.

Par classe d'actifs
Parmi les différentes classes d'actifs, les liquidités (dépôts à court terme, titres du marché monétaire) sont des placements dont l'échéance est généralement inférieure à un an ce qui donne la flexibilité voulue pour profiter des occasions qui se présentent. Les titres à revenus fixes (dépôts à plus long terme, obligations gouvernementales, de grandes sociétés) peuvent aussi être intéressants avec, en contrepartie, un taux de rendement plus bas. De leur côté, les titres de croissance offrent souvent un potentiel de rendement supérieur aux autres classes d'actifs. L'appellation « de croissance » (certains fonds de placement, actions), suggère un accroissement de la valeur marchande, essentiellement sous la forme de gain en capital.

Par échéance
Les placements sont faits à court (1-3 ans), moyen (3-10 ans) ou long terme (plus de 10 ans). Cette stratégie permet de les encaisser à des périodes différentes pour en minimiser notamment les incidences fiscales.

Par secteur géographique
Comme les économies nationales n'évoluent pas au même rythme, ce type de diversification permet de profiter des marchés tels que canadien, américain, européen et des pays émergents.

Par secteur d'activité économique
Cette stratégie vous permet de privilégier des secteurs d'activité, en fonction de l'évolution de la conjoncture économique. Par exemple, les services financiers sont réputés être un secteur moins risqué par rapport à celui des mines et métaux.

Par style de gestion
Le style de gestion peut varier d'un gestionnaire de portefeuille à l'autre. Certains misent davantage sur une approche conservatrice privilégiant la stabilité, alors qu'une approche plus dynamique sera plutôt centrée sur une valorisation importante d'un portefeuille.

Par type d'émetteur
Certains investisseurs accordent une grande importance à la cote de crédit des divers émetteurs de titres de créance. Cette sensibilité les amène à répartir leurs placements entre plusieurs entités.

Diversifier son portefeuille demeure une stratégie valable pour vos placements, quels que soient le contexte économique et la situation des marchés. Le point de départ : faire son profil d'investisseur et être bien accompagné.

La venue du CELI (compte d'épargne libre d'impôt) ne change en rien le bien-fondé du REER. Une combinaison des deux est même bénéfique. Une épargne à long terme avec le REER et à plus court terme avec le CELI. Les 2 font partie d'une stratégie financière prévoyante.

Combien cotiser?

Il faut cotiser selon ses moyens et respecter le montant de cotisation maximal autorisé par le gouvernement qui est indiqué sur l'avis de cotisation pour chaque année d'imposition. Si, au cours d'une année, vous n'avez pas cotisé le montant maximum autorisé, ces « droits de cotisations inutilisés » pourront s'ajouter l'année suivante. Vous aurez le droit de déduire un montant plus important lorsque vous aurez plus de marge de manœuvre.

Le plus facile lorsqu'on a un revenu modeste, est de cotiser par versements périodiques. À chaque paie, on dépose quelques dollars dans son REER. Le versement est donc intégré au budget. Et sans s'en rendre compte, on amasse un pécule intéressant. Le truc est de maximiser ses cotisations et de ne pas attendre à la dernière minute.

Première maison et déduction d'impôt

Si, pour diverses raisons, vous ne voyez pas l'importance d'accumuler du capital en vue de la retraite, songez toutefois aux bénéfices que vous pourriez obtenir pendant votre vie active, bien avant que la retraite se pointe le nez.

Les fonds que vous accumulez dans votre REER peuvent servir par exemple à l'achat d'une première maison. En utilisant le RAP (régime d'accession à la propriété), vous pouvez retirer au maximum 25 000 $ de votre REER, sans payer d'impôt, ce qui pourrait constituer une mise de fonds intéressante. Vous empruntez à votre REER en quelque sorte et vous aurez 15 ans pour le rembourser.

Les déductions d'impôt conséquentes aux cotisations sont intéressantes et peuvent servir à obtenir des retours d'impôt qui pourront enrichir votre REER ou réduire des dettes. Par exemple, si votre revenu est assujetti à un taux d'imposition de 32,5 %, une cotisation de 5 000 $ vous permettra d'épargner environ 1 625 $ d'impôt.

Dans mon émission « Feu vert à vos affaires », je donne plusieurs trucs pour tirer profit de vos cotisations : quand est-il préférable de demander ces déductions, l'utilité de cotiser au REER du conjoint, quel genre de placements inclure dans un REER, etc. Je vous invite à la visionner et à en parler avec votre conseiller.

Je crois fermement que le REER est un levier indispensable pour bâtir son autonomie financière à long terme. Les rentes de l'État seront nécessairement insuffisantes pour couvrir tous vos besoins à ce stade crucial de votre vie financière.

Cotisez-vous à un REER?

Les fonds d'investissement socialement responsables (ISR) répondent ainsi à la préoccupation de nombreux investisseurs : celle de pouvoir encourager des entreprises disposant de saines pratiques de gestion tout en demeurant soucieuses de la portée environnementale et sociale de leurs activités.

Entreprises triées sur le volet

Dans le cas des portefeuilles SociéTerre, trois secteurs d'activité sont exclus : le tabac, l'armement et le nucléaire. Les entreprises qui sont sélectionnées pour composer un portefeuille de placement sont triées sur le volet. Car ce n'est qu'en répondant aux critères serrés d'une grille d'analyse que celles-ci peuvent réussir à se qualifier.

Les entreprises choisies doivent également souscrire à un programme d'engagement avec les actionnaires. Ce programme consiste à instaurer un dialogue pour les inviter à corriger, le cas échéant, certaines lacunes et aller plus loin dans leurs bonnes pratiques, de façon à devenir des leaders dans leur domaine d'activité.

Dans l'émission « Feu vert à vos affaires », Hélène Gagné, directrice, Commercialisation chez Desjardins, explique les différents choix qui s'offrent aux investisseurs, comme les fonds communs de placement et les portefeuilles SociéTerre.

Performance financière et conscience sociale

Il est légitime de se demander si un investissement socialement responsable est aussi rentable qu'un investissement classique. Plusieurs études bien documentées démontrent que les placements socialement responsables soutiennent avantageusement la comparaison. Il est donc possible de faire sa part pour la société tout en atteignant ses objectifs financiers.

Contribuer à changer le monde

L'investissement socialement responsable est bien plus qu'une mode, c'est une tendance qui est là pour rester. Un parcours étonnant a été fait en quelques années seulement. Depuis 1990, année où le Mouvement Desjardins a créé son premier fonds en environnement, l'idée n'était pas vendue d'avance. Aujourd'hui, les professionnels du placement et les investisseurs se montrent très intéressés, d'autant plus que la notoriété et la popularité de ce genre d'investissements ne cesse de croître.

Investissez-vous dans les placements socialement responsables?

Certains considèrent qu'ils n'ont pas de biens de grande valeur, pas de fortune considérable et que cela ne vaut pas la peine d'engager des sommes dans cette tâche qui n'a rien de joyeux. D'autres encore, surtout les jeunes, croient qu'il n'y a pas d'urgence et qu'ils ne sont pas près de vivre une situation associée à la mort ou à la maladie.

Par la force des choses, les personnes plus âgées ont davantage conscience de l'importance de rédiger de tels documents. Selon les résultats d'une enquête¹ menée en 2006, la majorité des personnes de 55 ans et plus ont un testament notarié. Toutefois, elles sont moins bien préparées pour les décisions de fin de vie liées à l'inaptitude, à un coma irréversible ou à une mort cérébrale (décisions de poursuivre ou non les traitements qui maintiennent en vie) et n'ont pas de mandat, idéalement notarié, pour prévoir ce genre de situations.

Êtes-vous de ceux qui se disent : « Il faudrait bien que je fasse mon testament » mais qui remettez toujours cette tâche à plus tard? Si vous vous reconnaissez, dites-vous que vous n'êtes pas seul. Et n'ayez crainte, faire son testament et son mandat d'inaptitude n'accélère ni la mort ni la maladie.

Faire son testament est une chose. Faire un bon testament en est une autre!

Rédiger un testament sur le coin d'une table un après-midi pluvieux et le classer dans le fond d'un tiroir n'est peut-être pas une bonne idée...

Il est peu probable que vous puissez prévoir toutes les éventualités avec des connaissances souvent restreintes en matière de fiscalité. Dans la webémission « Feu vert à vos affaires », Line Savard, notaire aux Services fiduciaires aux particuliers du bureau de Gestion privée Desjardins, résume bien les raisons pour lesquelles il est préférable de faire un testament notarié. Premièrement, le notaire est un spécialiste qui vous aidera, en toute objectivité, à prendre des décisions éclairées pour faciliter le règlement de votre succession. Aussi, le testament notarié évite de longues périodes d'attente au règlement de la succession et les frais qui s'en suivent. Et, contrairement aux testaments olographe et devant témoins, les vérifications ne sont pas nécessaires. De plus, vous vous assurez que vos dernières volontés seront respectées et qu'elles ne seront pas contestables. Enfin, votre notaire pourra vous conseiller afin de faciliter la planification fiscale de vos legs. Et pas de document perdu dans le fond d'un tiroir!

Presque plus important encore que le testament : le mandat en cas d'inaptitude

Moins connu que le testament, le mandat en cas d'inaptitude est un document juridique qui sert à assurer qu'une personne de confiance veillera sur vos intérêts si vous venez à perdre votre capacité de prendre des décisions en raison d'une maladie physique ou mentale comme la maladie d'Alzheimer. Il permet de choisir un ou plusieurs mandataires qui prendront des décisions à votre place pour votre santé et vos affaires, selon vos volontés.

Si le mandat en cas d'inaptitude donne le droit au mandataire de prendre des décisions sur votre santé, il permet également de faciliter l'administration de vos biens. Le mandataire veillera à vendre ou à conserver vos biens (maisons, automobile, etc.) et à prendre des décisions concernant vos placements. Même si votre état de santé ne vous le permet plus, vous pourrez quand même protéger les êtres qui vous sont chers par la voie de votre mandataire. Il assumera la continuité de vos engagements selon les instructions que vous lui laisserez pour la suite des choses.

Il est donc très important de rédiger un mandat en cas d'inaptitude et de bien choisir la ou les personnes chargées de vos affaires en cas d'incapacité. Car en l'absence d'un tel document, vos biens seraient confiés au gouvernement.

Avez-vous déjà vécu des problèmes parce qu'une personne de votre entourage n'avait pas de testament ou de mandat en cas d'inaptitude?

1. Enquête « Bonheur, inquiétudes, travail et protection du patrimoine » menée en octobre 2006 auprès d'un échantillon de 1010 Québécois âgés de 55 ans et plus, par la firme Ipsos Descarie, en collaboration avec le Conseil des aînés et la Chambre des notaires du Québec.

Les propriétaires sont nombreux à s'intéresser au programme. Pour preuve, l'Agence du revenu du Canada a répondu à environ 3 000 demandes de renseignements par téléphone et plus de 500 000 internautes ont visité la page Web du programme.

Pourrez-vous profiter de ces crédits?

Simon Beauchemin, fiscaliste au Mouvement Desjardins, résume dans l'émission « Feu vert à vos affaires » les conditions pour pouvoir bénéficier de ces crédits en comparant les critères d'admissibilité du gouvernement fédéral et ceux du gouvernement québécois.

Essentiellement, il y a 6 différences majeures dans les facteurs qui servent à calculer le montant de crédit octroyé entre les déclarations de revenus fédérale et québécoise :

1. le taux de crédit


2. le crédit maximal


3. le montant minimal des dépenses encourues


4. le montant maximal des dépenses


5. la période des travaux


6. le type de travaux admissibles ou non

L'exposé simple et éloquent de Monsieur Beauchemin vous aidera à vérifier si vous êtes admissible et à calculer ce que ces crédits peuvent réellement rapporter. Vous pourrez ainsi éviter de bien mauvaises surprises. Les sites gouvernementaux (dont les adresses paraissent plus bas) fourmillent aussi d'information qui sont susceptibles de vous aider à y voir plus clair. Je vous conseille également l'outil de calcul mis à votre disposition sur le site du ministère des Finances du Québec. Il vous donnera une estimation du crédit d'impôt pour la rénovation et l'amélioration résidentielles que vous pourriez recevoir pour l'année d'imposition 2009, tant au fédéral qu'au provincial.

Et c'est en remplissant votre déclaration de revenus pour 2009 que vous pourrez demander ce crédit. Il est important de savoir que, présentement, ces crédits ne sont offerts que pour l'année 2009.

Il reste amplement de temps pour procéder à des rénovations avant la fin de l'année et ainsi profiter des crédits d'impôt. N'oubliez pas qu'avant de commencer, vaut mieux s'informer!

Devancerez-vous des travaux planifiés pour 2010 pour bénéficier de ces crédits?
Ces crédits d'impôt vous ont-il incité à faire des travaux cette année?

Partagez votre expérience!

Site du gouvernement du Canada
http://www.cra-arc.gc.ca/tx/ndvdls/sgmnts/hmwnr/hrtc/menu-fra.html

Site du gouvernement du Québec
http://www.revenu.gouv.qc.ca/fr/particulier/impots/impot/credit_remb/renovation/index.asp

Cette semaine, nous aborderons 3 sujets relatifs à l'épargne : le CELI, la planification de la retraite et l'utilité de faire son profil d'investisseur.

Qu'est-ce que le CELI exactement?
Économiser de l'impôt, ça intéresse tout le monde. Qui n'a pas pris de REER presque uniquement pour cette raison? Mais depuis janvier 2009, le gouvernement fédéral a ouvert une nouvelle voie : le compte d'épargne libre d'impôt, couramment appelé CELI.

Ce compte d'épargne enregistré permet d'accumuler jusqu'à 5 000 $ par année en dehors d'un REER. Le CELI offre plusieurs avantages : il permet d'accumuler des revenus de placements à l'abri de l'impôt, d'effectuer des retraits, non imposables, en tout temps, de cumuler les droits de cotisation à chaque année et d'utiliser les fonds pour réaliser n'importe quel projet contrairement à d'autres régimes (le REEE, par exemple, sert uniquement à payer des études).

CELI ou REER?
Si entre les deux votre coeur balance, Pierre Giroux, planificateur financier, vous aidera à prendre une décision éclairée. Il propose plusieurs stratégies pour maximiser vos placements en fonction de votre situation. Ces conseils pourraient influencer votre choix! Visionnez la webémission Feu vert à vos affaires sur le le CELI.

Cotiserez-vous au CELI cette année? Investirez-vous dans un CELI ou dans un REER?