Tirer le maximum de ses déclarations de revenus

C’est l’heure de penser à vos déclarations de revenus! Vous pourriez bénéficier de certaines déductions, de crédits d’impôt et de prestations des gouvernements. Voici quelques conseils et rappels pour en tirer le maximum.

Mis à jour le 11 février 2022

Dates limites pour éviter les pénalités

Date limite pour envoyer sa déclaration : 2 mai 2022

Pour les travailleurs indépendants, la date limite est le 15 juin 2022.

Qu’arrive-t-il si j’envoie ma déclaration après cette date?

Une pénalité de 5 % s’applique lorsque vous avez un solde dû et que vous dépassez la date limite pour la production de votre déclaration de revenus.

Une pénalité de 1 % du solde impayé s’ajoute ensuite pour chaque mois de retard, jusqu’à un maximum de 12 mois.

Ces deux pénalités s’appliquent au fédéral et dans la province de Québec.

À cela il faut additionner les frais d’intérêts. Ces intérêts composés quotidiennement s’ajoutent à compter du 2 mai sur le montant impayé.

Conseil : même si vous ne pouvez pas payer le montant total de votre solde dû le 2 mai, envoyez votre déclaration au plus tard à la date limite pour éviter la pénalité pour production tardive. Ainsi, vous n’aurez que des intérêts sur le solde impayé, mais aucune pénalité, à payer.

Bon à savoir

Vous êtes étudiant ou votre déclaration de revenus est simple et vous connaissez les crédits et déductions auxquels vous avez droit? Sachez que TurboImpôt offre une version gratuite - Cet hyperlien s’ouvrira dans une nouvelle fenêtre. pour produire votre déclaration d’impôts.

Déductions et crédits d’impôt pour 2021

Voici une liste non exhaustive des déductions et des crédits d’impôt auxquels la majorité des contribuables peuvent avoir droit :

De l’aide pour tous…

  • Frais médicaux - les frais admissibles, mais aussi :
    • La prime versée à un régime privé d’assurance maladie (ex. case 85 du feuillet T4 et au Québec, case 235 du relevé 1)
    • La cotisation au régime d’assurance médicaments du Québec de 2021 (au provincial), et celle de 2020 (au fédéral)
  • Dons de bienfaisance
  • Crédit d’impôt pour personnes atteintes d’une déficience
  • Crédit d’impôt pour solidarité (au Québec) ou crédit de taxe de vente (en Ontario) et crédit pour la TPS/TVH au fédéral

Vous êtes télétravailleur

Les gouvernements ont reconduit les mesures permettant aux télétravailleurs de déduire des dépenses de bureau à domicile dans leur déclaration de revenus de 2021.

Il s’agit de dépenses relatives au télétravail comme l’électricité, le chauffage, les frais d’accès à Internet, le loyer, etc., que vous avez engagées durant la pandémie de COVID-19.

Pour y avoir droit, il faut respecter les conditions suivantes :

  • Avoir travaillé plus de 50 % du temps à votre domicile durant une période d’au moins 4 semaines consécutives en 2021.
  • Ne pas avoir déjà été remboursé par votre employeur pour ces dépenses.

2 méthodes de calcul : choisissez la plus avantageuse pour vous

  • La méthode simplifiée : vous pouvez déduire 2 $ par jour de télétravail en 2021, jusqu’à un maximum de 500 $ par palier de gouvernement. Aucune pièce justificative n’est nécessaire afin de confirmer le montant déduit, et votre employeur n’est pas tenu de vous fournir les formulaires de conditions générales d’emploi.
  • La méthode détaillée : basée sur les dépenses réelles que vous avez engagées durant la période où vous étiez un télétravailleur. Votre employeur devra vous fournir les formulaires requis. Vous devrez alors être en mesure de présenter les pièces justificatives en lien avec ces dépenses, en cas de vérification fiscale.

Voici les liens vers les calculateurs pour comparer les 2 méthodes :

Voici les liens des Foires aux questions pour les citoyens :

Vous pourriez aussi avoir droit à d’autres déductions et crédits d’impôt selon votre situation :

Vous êtes Déductions et crédits d’impôt
Parent
  • Frais de garde d’enfants
  • Activités des enfants (au provincial)
  • Frais d’adoption
  • Traitement de l’infertilité (au provincial)
  • Crédit d’impôt pour enfants aux études postsecondaires (au provincial)
  • Frais de scolarité transférés d’un enfant
Aîné1
  • Maintien à domicile des aînés (au provincial)
  • Aidant naturel (au fédéral et au provincial) ou personne aidante
  • Activités physiques, artistiques, culturelles ou récréatives des aînés (au provincial)
  • Montant en raison de l’âge
  • Montant pour revenu de pension
  • Crédit d’impôt pour prolongation de carrière aux personnes de 60 ans et plus (au provincial)
  • Crédit pour dépenses pour l’accessibilité domiciliaire (au fédéral)
  • Crédit d’impôt pour frais engagés par un aîné pour maintenir son autonomie (au provincial)
Étudiant ou nouveau diplômé
  • Crédit d’impôt pour frais de scolarité au Québec et au fédéral (la portion non utilisée peut être reportée ou transférée aux parents)
  • Crédit pour intérêts payés sur les prêts étudiants (report possible aux années futures)
  • Frais de déménagement
  • Crédit d’impôt pour nouveau diplômé travaillant dans une région ressource éloignée (au provincial)
Investisseur2
  • Déduction d’une perte en capital reportée
  • Déduction de la cotisation REER
  • Déduction des frais financiers
  • Crédit pour CRCD (au provincial)
  • Crédit pour fonds de travailleurs
  • Frais d’exploration et d’aménagement
Propriétaire
  • Crédit d’impôt remboursable pour mise aux normes d’installations d’assainissement des eaux usées résidentielles (au provincial)
  • Crédit d’impôt non remboursable calculé sur un montant de 5 000 $ pour l’achat d’une première habitation
  • Exemption du gain en capital à la vente d’un bien immeuble désigné comme résidence principale. Si vous avez vendu une propriété que vous désirez désigner comme résidence principale afin de pouvoir bénéficier de l’exemption, vous devez fournir les informations dans la déclaration de revenus. Si vous omettez de fournir les informations exigées par le gouvernement fédéral, vous devrez payer de l’impôt ou une pénalité.
Vous êtes Déductions et crédits d’impôt
Parent
  • Frais de garde d’enfants
  • Frais de scolarité et montant relatif aux études transférés d’un enfant (au fédéral)
  • Frais d’adoption
Aîné1
  • Aidant naturel
  • Montant en raison de l’âge
  • Montant pour revenu de pension
  • Crédit pour dépenses pour l’accessibilité domiciliaire (au fédéral)
  • Crédit d’impôt de l’Ontario aux aînés pour la sécurité à domicile
  • Crédit d’impôt de l’Ontario aux personnes âgées pour le transport en commun
Étudiant ou nouveau diplômé
  • Crédit pour frais de scolarité (au fédéral) et la portion reportée des frais de scolarité avant l’abolition en 2017 du crédit d’impôt (au provincial)
  • Crédit pour intérêts payés sur les prêts étudiants (report possible aux années futures)
  • Frais de déménagement
Investisseur2
  • Déduction d’une perte en capital reportée
  • Déduction de la cotisation REER
  • Déduction des frais financiers
  • Crédit pour fonds de travailleurs (au fédéral)
  • Frais d’exploration et d’aménagement au fédéral et crédit d’impôt pour actions accréditives ciblées de l’Ontario
Propriétaire
  • Crédit d’impôt non remboursable calculé sur un montant de 5 000 $ pour l’achat d’une première habitation (au fédéral)
  • Exemption du gain en capital à la vente d’un bien immeuble désigné comme résidence principale. Si vous avez vendu une propriété que vous désirez désigner comme résidence principale afin de pouvoir bénéficier de l’exemption, vous devez fournir les informations dans la déclaration de revenus. Si vous omettez de fournir les informations exigées par le gouvernement fédéral, vous devrez payer de l’impôt ou une pénalité.
  • Subvention aux personnes âgées propriétaires pour l’impôt foncier de l’Ontario

Le dépôt direct

Inscrivez-vous au dépôt direct - Cet hyperlien s’ouvrira dans une nouvelle fenêtre. de l’Agence du revenu du Canada et de revenu Québec directement dans AccèsD Web et mobile afin de recevoir votre remboursement d’impôt, s’il y a lieu, mais aussi vos différents paiements gouvernementaux.

Pour recevoir le crédit d’impôt pour solidarité au Québec, si vous y êtes admissible, il faut être inscrit au dépôt direct.

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Vos feuillets fiscaux sont automatiquement déposés dans AccèsD. Cliquez sur l’icône Relevés et documents > Feuillets fiscaux pour déclaration d’impôt - Feuillets fiscaux > Année fiscale 2021.

Que dois-je savoir en matière de traitement fiscal lorsque je reçois ma ristourne?

Votre ristourne produits est toujours imposable dans l’année où elle est versée, que vous receviez des feuillets fiscaux ou non.

Votre ristourne volume sur l’épargne non enregistrée est imposable. Lorsqu’elle est attribuable à un régime enregistré, elle est imposable seulement si le régime est fermé au moment du versement, puisqu’elle sera déposée dans votre compte courant. Votre ristourne sur fonds Desjardins est toujours imposable, que ce soit un compte non enregistré ou un régime enregistré.

  • Les ristournes imposables seront incluses aux feuillets fiscaux (T5 et Relevé 3) si l’ensemble des revenus à déclarer sur ceux-là excède 50 $ pour l’année dans une même caisse.

Important : Aucun feuillet fiscal ne sera émis pour les ristournes volume sur les assurances, les prêts et les marges de crédit. Selon votre situation fiscale, celles-ci pourraient être imposables, par exemple si vous déduisez vos assurances et vos intérêts dans vos dépenses d’exploitation, parce que vous exploitez une entreprise. Nous vous conseillons de poser toutes vos questions liées à l’imposition de la ristourne à votre comptable ou fiscaliste et de consulter notre page dédiée - Lien externe au site. Cet hyperlien s’ouvrira dans une nouvelle fenêtre..

Hameçonnage : restez vigilant

Les gouvernements du Québec et du Canada ne communiquent jamais avec vous par courriel ou par texto pour vos remboursements d’impôts. - Cet hyperlien s’ouvrira dans une nouvelle fenêtre.Consultez les pratiques en matière de communication avec le contribuable de Revenu Québec et la page - Cet hyperlien s’ouvrira dans une nouvelle fenêtre.Sécurité de l’Agence du revenu du Canada pour connaître leurs pratiques sécuritaires de communication avec les contribuables et pour vous protéger contre ce type de fraude. Ne répondez pas à un courriel ou à un texto vous demandant de fournir vos renseignements personnels et bancaires sous prétexte que vous avez droit à un remboursement d’impôt.

1. Notez que, pour être admissible à certains crédits d’impôt, le contribuable doit avoir été reconnu admissible au crédit pour personne handicapée ou au montant pour déficience grave et prolongée des fonctions mentales ou physiques.

2. Attention : remplir le formulaire T1135 si vous détenez des biens étrangers, autres que des biens à usage personnel, dont le coût d’acquisition est de plus de 100 000 $.

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Commentaires publiés (14)

Ginette Richelieu / 25 mars 2019 22h54
J ai vendu ma résidence principale en janvier 2019. Dois je fournir les infos seulement sur mon rapport en 2019 . Merci
Angela Iermieri / 26 mars 2019 11h40
Bonjour@Ginette. Vous devez remplir les formulaires appropriés au moment de produire votre déclaration de revenus de l'année au cours de laquelle la vente a été réalisée. Donc, dans votre cas, lors de votre déclaration de revenus de 2019. Bonne journée! - Angela
Angela Iermieri / 29 mars 2019 15h54
Bonjour @Marcel. Si votre association de hockey ne remet pas de reçu, la preuve de paiement pourrait se substituer au reçu. Je vous invite à valider avec votre comptable ou auprès de Revenu Québec. À noter que les frais d’activités physiques sont admissibles pour les enfants de 16 ans et moins ainsi que pour les aînés de 70 ans et plus. Assurez-vous aussi que l’association sportive et l’activité respectent les critères d’admissibilité (Enfants : https://www.revenuquebec.ca/fr/citoyens/declaration-de-revenus/produire-votre-declaration-de-revenus/comment-remplir-votre-declaration/aide-par-ligne/451-a-480-remboursement-ou-solde-a-payer/ligne-462/point-25/,  Ainés https://www.revenuquebec.ca/fr/citoyens/declaration-de-revenus/produire-votre-declaration-de-revenus/comment-remplir-votre-declaration/aide-par-ligne/451-a-480-remboursement-ou-solde-a-payer/ligne-462/point-28/ Bonne journée! - Angela
Angela Iermieri / 29 mars 2019 16h11
Bonjour@ Gretchel. Pour être admissible au crédit d'impôt non remboursable ni l'acheteur ni son conjoint ne doivent avoir été propriétaire occupant d'une autre habitation au cours de l'année civile de l'achat et des quatre années civiles précédentes. Si les conditions sont respectées, le crédit d'impôt non remboursable est calculé sur un montant de 5000$ et offre un allégement fiscal possible jusqu'à concurrence de 750$ Bonne journée! -Angela
Liane Lamontagne / 30 mars 2019 21h04
Pour l'achat d'une première habitation un crédit d'impôt non remboursable de 5000 $ Si j'ai acheté un chalet il y a 6 ans, l'achat du condo en 2018 est ce accessible pour ce crédit ou pas ? Car le chalet n'est pas une résidence principale ? Merci de m'éclairer ! Liane
Pierre Cossette / 31 mars 2019 9h25
Je ne recois pas mes T4 FERR de la Caisse ?Pourquoi?
Marie-Christine / 1 avril 2019 10h12
Bonjour @Ambroise. Oui, il est possible de voir les transactions effectuées de plus de 3 mois dans votre compte avec opération dans AccèsD, dans l'onglet de droite, sous l'icône Relevés et documents - relevés mensuels - comptes. De là, vous pourrez sélectionner le folio et la période désirée. Bonne journée - Mare-Christine
Marie-Christine / 1 avril 2019 10h22
Bonjour @Brigitte. Vous pouvez communiquer avec nous afin de régler la situation avec un agent. Voici les coordonnées : https://www.desjardins.com/nous-joindre/index.jsp?idSectionRacine=1&niveauSectionRacine=1&idSectionFocus=1&niveauSectionFocus=2 Bonne journée - Marie-Christine
Marie-Christine / 1 avril 2019 10h27
Bonjour @Pierre. Êtes-vous inscrit au relevé virtuel ? Si oui, vous pouvez le récupérer dans AccèsD, sous l'onglet Documents et relevés dans le menu de droite. Sinon, communiquez directement avec votre caisse. Bonne journée - Marie-Christine
loyer jules / 1 avril 2019 13h45
bonjour une personne monoparentale,ayant comme seul revenu une pension alimentaire,est ce qu'elle peu mettre sur son impot les frais de garde pour enfants. merci
Angela Iermieri / 2 avril 2019 16h32
Bonjour@Jules. Les frais de garde d’enfants donnent droit à une déduction d'impôt au fédéral et à un crédit d'impôt remboursable au Québec. Ils peuvent être réclamés lorsqu'ils sont engagés pour occuper un emploi, exploiter une entreprise ou fréquenter un établissement d'enseignement. Les conditions d'admissibilité au crédit d'impôt sont indiqués sur le site de Revenu Québec. Vous pourrez valider si, selon votre situation vous y avez droit. https://www.revenuquebec.ca/fr/citoyens/credits-dimpot/credit-dimpot-pour-frais-de-garde-denfants/conditions-dadmissibilite/ Bonne journée! - Angela
Angela Iermieri / 3 avril 2019 9h00
Bonjour@Liane. Si la résidence n'est pas occupée comme lieu principal de résidence, vous êtes toujours admissible au crédit d'impôt pour l'achat d'une première propriété, si toutes les conditions sont par ailleurs respectées. Bonne journée - Angela
Bassem Khoudja / 4 avril 2019 13h25
Salutations premièrement félicitations pour ce service que vous donner aux membres Desjardins merci beaucoup Desjardins, je vous demande svp combien de temps que pour remplire un formulaire de remboursements du payement d’ipotheque en cas d’un arrêt de travail après la première journée d’arret je sais que les 30 premières journées ne sont pas payer ça veut dire à partir de la trentième journée je dispose de combien de temps (jours/mois) pour remplire le formulaire en vous remerciant Bassem Khoudja
Alain Bergeron / 7 avril 2019 15h10
La nouvelle ristourne de cette année ne semble pas tenir compte des placements qui étaient en régime enregistré (REER,CELI, etc.), et je suis maintenant imposé sur la ristourne reçue par l'émission d'un T4A à la case 30, et un Relevé 1 case O avec code "RL" pour ristourne. Est-ce vraiment le cas ? Car si la ristourne sur les comptes non enregistrés était véritablement retournée dans les mêmes comptes/régimes, aucun impôt n'aurait dû être prélevé, ou à tout le moins, de produire une déduction équivalente, tel que spécifié sur le site du MRQ : https://www.revenuquebec.ca/fr/entreprises/retenues-et-cotisations/produire-et-transmettre-les-releves-et-le-sommaire-1/releve-1-revenus-demploi-et-revenus-divers/comment-remplir-le-releve-1/case-o/ristournes-code-rl/ En résumé, comment peut-on se soustraire des impôts à payer sur les ristournes des comptes enregistrés, tout comme par les années passées ?