5 idées-cadeaux pour réduire votre impôt


Savez-vous quels gestes poser avant le 31 décembre pour réduire votre facture fiscale?

Article mis à jour en décembre 2018

Marie-Christine Daignault | Mouvement Desjardins

En décembre, nous sentons tous la fébrilité de fin d'année. Au travail comme à la maison, le rythme s'accélère en vue des fêtes. À cela s'ajoutent quelques gestes à faire d'ici la fin de l'année si vous souhaitez réduire votre impôt.
 
Angela Iermieri, planificatrice financière au Mouvement Desjardins, propose 5 idées pour vous faire un cadeau fiscal. 

1. Faire un don
Les dons aux organismes de bienfaisance enregistrés donnent droit à un crédit d'impôt. Les taux du crédit d'impôt sont de 35% (combiné fédéral et Québec) sur les premiers 200$ et de 53% sur l'excédent1, 2.

Un couple peut regrouper les dons dans une même déclaration de revenus afin de maximiser le crédit. Le solde non utilisé peut être reporté sur cinq années.

Vous pouvez également faire des dons d'actions. Les titres cotés en bourse qui ont pris de la valeur peuvent être donnés à un organisme de charité. Deux avantages fiscaux en découlent: le crédit d'impôt pour don de bienfaisance et l'effacement du gain en capital accumulé.

Pourquoi maintenant? Vous aidez votre prochain et vous profitez d'avantages fiscaux intéressants! Pour en savoir plus

2. Cotiser au REER de votre conjoint
Vous pouvez cotiser au REER de votre conjoint jusqu'à ce qu'il ait 71 ans. Vous ferez alors d'une pierre deux coups : vous continuerez à profiter des déductions d'impôt qu'offre la cotisation, pourvu qu'il vous reste des droits de cotisation, et vous aurez la possibilité de jouer avec le fractionnement des revenus à la retraite. 

Pourquoi maintenant? En cotisant juste avant le 31 décembre de chaque année, la période de détention requise de 3 ans, qui évite que vous soyez imposé sur les retraits plutôt que votre conjoint, sera plus facilement respectée.

3. Convertir le REER en FERR si vous avez 71 ans
Si vous atteignez 71 ans en 2018, la dernière cotisation possible à votre REER doit être faite avant le 31 décembre 2018, mais vous pourrez demander la déduction fiscale au cours des années suivantes. 

Pourquoi maintenant? C'est la date limite pour transférer vos REER dans un FERR en fonction de votre âge. Votre conseiller vous assistera dans cette démarche et vous indiquera le montant minimal que vous devrez retirer de votre FERR dès l'an prochain.

4. Cotiser à un REEE 
C'est un cadeau pour vous, pour votre enfant, pour l'avenir. Le REEE ne procure pas d'économie d'impôt, mais il permet d'obtenir au moins 30% (20% en Ontario) de rendement sur vos cotisations. Intéressant, non? C'est ce qui peut être versé en subvention aux jeunes de 17 ans et moins qui sont bénéficiaires d'un régime enregistré d'épargne-études (REEE).  

Pourquoi maintenant? Pour qu'un enfant puisse recevoir les subventions jusqu'à ses 17 ans, il faut que le REEE soit ouvert avant le 31 décembre de l'année civile du 15e anniversaire de l'enfant. Les cotisations doivent totaliser au moins 2000$ ou des cotisations d'au moins 100$ par an au cours des 4 années précédentes doivent avoir été faites.

5. Vendre des placements qui affichent des pertes latentes
Les pertes en capital réduisent les montants des gains en capital réalisés. Elles peuvent se reporter sur les gains des 3 années précédentes, mais peuvent également être reportées sur une durée indéfinie dans le futur. Si vous avez fait des gains en capital pendant l'année, vous pourriez déduire vos pertes contre vos gains et ainsi réduire l'impôt à payer. 

Pourquoi maintenant? Si certaines transactions ont généré du gain en capital en cours d'année, une révision de votre portefeuille vous aidera à déterminer si la réalisation d'une perte en capital latente avant la fin de l'année est une stratégie intéressante pour vous. Votre conseiller saura vous renseigner. 

Joyeux temps des fêtes! 


1 Pour l'Ontario : 20,05% sur les premiers 200$ et 40,16% sur l'excédent.
2 Pour les résidents du Québec, il y a un abattement fédéral de 16% dont il faut tenir compte pour calculer le montant réel du crédit.

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Commentaires publiés (34)

Angela Iermieri / 8 janvier 2018 15h19
Bonjour@Jean-François. Le fractionnement de revenus permet aux rentiers qui touchent un revenu de retraite admissible d'allouer à leur conjoint, tant au fédéral qu’au Québec, jusqu’à 50% de ce revenu dans le calcul de leur revenu imposable. Aux fins de l'impôt du Québec, le fractionnement est possible si l'auteur du fractionnement est âgé de 65 ans et plus, tandis qu’au fédéral, certains revenus de retraite sont admissible au fractionnement avant 65 ans. Dans le cas d’une nouvelle union, au fédéral, seule la portion des revenus admissibles, calculée en fonction du nombre de mois après la nouvelle union, peut faire l’objet d’un fractionnement. Au Québec, l’ensemble des revenus admissibles peuvent être considérés pour le fractionnement. bonne journée - Angela
Marie-Christine / 8 janvier 2018 9h50
Bonjour @Lucille. Vous pouvez prendre rendez-vous avez votre conseiller à la caisse. Je vous invite à consulter cette page dans laquelle vous trouverez toute l'information utile concernant ce produit ainsi que notre calculateur. Bonne année 2018 ! - Marie-Christine
Marie-Christine / 8 janvier 2018 9h39
Bonjour @Mathieu. Pour faire un don, vous devez choisir une cause qui vous est chère et communiquer avec un organisme qui y contribue afin de savoir comment vous pouvez leur faire un don. N'oubliez pas de demander un reçu pour fin d'impôt. Voici quelques idées pour vous aider à choisir votre cause : https://blogues.desjardins.com/coopmoi/2017/12/dons-comment-bien-choisir-sa-cause.php Bonne année 2018 ! - Marie-Christine
Mathieu tintin / 29 décembre 2017 19h44
J'aimerais bien savoir comment je peux faire don svp parce-que j'aime bien le fait moi même
Lucille sergerie / 27 décembre 2017 22h37
Bonjour Je suis une mamie et j’aimerais cotisé à un REEE pour mon petit-fils ! Est-ce possible et comment dois-je faire ? Merci
Jean-Francois Dupont / 24 décembre 2017 22h45
Bonjour, Comment fonctionne exactement le fractionnement de revenu? Il faut habiter minimalement 1 an avec sa conjointe pour pouvoir le faire ou habiter ensemble au 31 décembre suffit? Merci
Marie-Christine / 24 décembre 2017 8h20
Bonjour @Louise. Non, les cotisations au CELI sont non déductibles du revenu imposable. Bonne journée - Marie-Christine
Louise / 22 décembre 2017 10h25
Est ce que un celi peut réduire l'impôt ?
Angela Iermieri / 20 décembre 2017 9h50
Bonjour@Shirley. C'est bien ça! la date limite pour la cotisation REER déductible pour 2017 est le 1er mars 2018. Vous pouvez effectuer votre cotisation en ligne, par téléphone ou à la caisse. www.desjardins.com/reer Bonne journée! - Angela
Angela Iermieri / 20 décembre 2017 9h41
Bonjour@ Louis Emile. Les subventions gouvernementales seront versées directement dans le REEE de vos petits-enfants. La caisse en fera la demande dans les formulaires d'ouverture de compte et les sommes y seront versées suite aux cotisations. Pour plus d’information concernant le REEE n'hésitez pas à en parler avec votre conseiller ou à visiter le: www.desjardins.com/reee. Bonne journée. :-) Angela
Shirley / 19 décembre 2017 9h02
Angela, cela veut dire que si je cotise à un REER en janvier et février 2018, j’aurai droit à un crédit d’impôt pour l’année 2017?
Louis Emile Fortin / 19 décembre 2017 8h34
Bonjour Comment Pouvons-nous obtenir les subventions d’une cotisation reee pour nos petits enfants ? Y a t-il de la documentation à ce sujet Grand-parents ! Merci
Angela Iermieri / 18 décembre 2017 13h55
Bonjour@Adja. Les cotisations à votre REER tout comme celles faites au nom de votre conjoint, offrent des déductions fiscales en fonction de votre taux d'imposition. La date limite pour votre cotisation REER déductible en 2017 est le 1er mars 2018. Bonne journée! - Angela
Marie-Christine / 18 décembre 2017 8h16
Bonjour @Martin. Quels types de conseils vous seraient utiles ? Il nous fera plaisir de vous aider. Bonne journée - Marie-Christine
Martin / 17 décembre 2017 17h11
Merci ! Mais absolument rien dans tout ça ne m'aide. Rien.
Adja / 16 décembre 2017 14h17
Bonjour, Est-ce que le fait de cotiser à notre propre REER nous permet aussi d’avoir une réduction fiscale? Merci.
Sylvie / 15 décembre 2017 8h52
Merci de nous permettre une mise à jour denos connaissances. J'apprécie grandement vos chroniques et conseils. Toujours bon à savoir pour faire travailler nos quelques avoirs.
Deborah Loye Benao / 15 décembre 2017 2h04
Pour pas un compte celi
Angela Iermieri / 13 décembre 2017 15h31
Bonjour@Marie. Les subventions sont versées par enfant et non par compte, donc 2000$ au total. Bonne journée! :-) Angela
Marie / 13 décembre 2017 9h41
Bonjour. J'ai plusieurs formules de REEE pour mes enfants. Dois-je avoir investi 2000$ dans chacun des REEE avant la fin de l'année civile où mes enfants atteindront leur 15 ans afin d'obtenir les subventions ou si c'est 2000$ au total que je dois investir (en combinant l'investissement dans chacun des REEE)? Merci.
Angela Iermieri / 12 décembre 2017 15h08
Bonjour@Jeanne. Si vous cotisez un total de 2000$ d'ici la fin de l'année civile où elle atteindra 15 ans, elle sera admissible aux subventions sur les sommes cotisées lorsqu'elle aura 16 et 17 ans. Bonne journée! :-) Angela
Angela Iermieri / 12 décembre 2017 14h23
Bonjour@Angele. La Subvention canadienne pour l'épargne-études versé par le gouvernement fédéral est effectivement de 20%. Les résidents de certaines provinces, donc le Québec,peuvent obtenir des incitatifs provinciaux. Toutefois l'Ontario n'offre pas d'incitatif supplémentaire. Bonne journée! :-) Angela
jeanne de vynck / 12 décembre 2017 14h22
Bonjour Je viens tout juste de prendre connaissance de; REEE ma petite fille ( en Ontario ) vient tout juste d'avoir 13 ans, donc je n'ai pas 4 ans pour cotiser avant ses 15 ans , !! re; 17 ans!répondre s.v.p. ou dois-je téléphoner ma caisse pour + de précisions ? pour moi ce n'est pas clair. Grand-mère
Angele Bouchard / 12 décembre 2017 13h31
Vous dites 30% le 20% du fed + 10% du Quebec? 20% en Ontario? Est-ce que ça veut dire le 20 % du fédéral et l'Ontario ne subventionne pas?
Angela Iermieri / 12 décembre 2017 13h02
Bonjour@Eric. Merci pour votre commentaire. Adopter une habitude d'épargne à long terme procure effectivement plusieurs avantages. Bonne journée! :-) Angela
Eric F. / 12 décembre 2017 11h50
Concernant la règle de la 15e année de l'enfant pour les REÉÉ, il s'agit d'une règle fiscale pour encourager l'épargne à long terme et pas juste de s'endetter à la dernière minute pour ramasser toutes les subventions. Dans les cas mentionnés ici, il semblerait que la Caisse a suggéré la meilleure solution aux membres. Source: https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/particuliers/sujets/regime-enregistre-epargne-etudes-reee/programmes-canadiens-epargne-etudes-pcee/subvention-canadienne-epargne-etudes-scee.html voir section Exigences pour les cotisations lorsqu'un bénéficiaire est âgé de 16 ou 17 ans".
Angela Iermieri / 12 décembre 2017 11h46
Bonjour@Eva et @Madeleine. Merci pour votre oeil de lynx! Une erreur s'est glissée et on rectifie dès maintenant. Pour qu'un enfant puisse recevoir les subventions jusqu'à ses 17 ans, il faut que le REEE soit ouvert avant le 31 décembre de l'année civile du 15e anniversaire de l'enfant. Les cotisations doivent totaliser au moins 2000$ ou des cotisations d'au moins 100$ par an au cours des 4 années précédentes doivent avoir été faites. Si votre compte est déjà ouvert vous pouvez continuer à cotiser et les subventions y seront versées jusqu'à ce que votre enfant ait 17 ans. Bonne journée !: -) Angela
Clermont olivier / 12 décembre 2017 11h39
Le titre de votre article me questionne. Personnellement "Je ne cherche pas à payer moins d'impôt". A chacun, sa juste part. Le fait de payer des impôts devrait être de contribuer au bien commun: éducation, santé, aide sociale etc.
mario giguere / 12 décembre 2017 11h24
Avec les taux impositions qu'on a et le couple est obliger de travailler pour arriver. Oublier économiser,payer vos dettes a la place Même on a plus argent pour payer nos dettes. Bien a vous Mario Giguêre
Annie Roy / 12 décembre 2017 11h15
Il n'est pas possible de cotiser pour un REEE pour notre enfant lorsqu'il a 16 ans?
Madeleine Fournier / 12 décembre 2017 10h51
Justement je me posait la même question que Ms Larouche, pourquoi cotiser avant le 31 décembre de l'année civile du 15 ans et le 100.00$ par année au cours des 4 années précédentes? Merci toujours intéressant....
Guy joncas / 11 décembre 2017 21h08
Rendu ou on en est C plus simple de changer de province ou de pays Avec l argent La Barbade tout comme les riches lolll Sans préjudice
Guy Cyr / 11 décembre 2017 15h19
Merci pour les informations,toujours intéressant de reviser notre situation.
Éva Larouche / 11 décembre 2017 13h07
Bonjour! Pourquoi parlez-vous de cotiser au REEE avant le 31 décembre de l'année civile du 15e anniversaire de l'enfant? Ma fille a 16 ans et ma Caisse me fait toujours cotiser. Première fois que je vois une mention du 15e anniversaire. Clarification svp.

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